清風(fēng) 追問

2019-10-14 15:17

上個季度已結(jié)賬的，以前會計直接是這樣做：
借：管理費(fèi)用-工資
貸：銀行存款
我現(xiàn)在要怎么處理呢？

maize老師 解答

2019-10-14 15:22

現(xiàn)在你做借銀行 借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)，重新做

清風(fēng) 追問

2019-10-14 15:33

嗯，好的。
比如第一季度和第二季度的金額加起來是5000元，我做分錄：
借：管理費(fèi)用-工資   -5000
貸：銀行存款            -5000
然后再做：
借：管理費(fèi)用-工資   5000
貸：應(yīng)付工資             5000

借：應(yīng)付工資             5000
貸：銀行存款             5000
您看下是不是這樣做？

maize老師 解答

2019-10-14 15:34

借：管理費(fèi)用-工資 5000
貸：應(yīng)付工資 5000

借：應(yīng)付工資 5000
貸：銀行存款 5000 是

清風(fēng) 追問

2019-10-14 15:41

負(fù)數(shù)的這個分錄不用做嗎？
借：管理費(fèi)用-工資   負(fù)5000
貸：銀行存款            負(fù)5000

maize老師 解答

2019-10-14 15:43

負(fù)數(shù)的這個分錄不用做嗎？
借：管理費(fèi)用-工資 負(fù)5000
借：銀行存款 5000   需要做

清風(fēng) 追問

2019-10-14 15:45

還是做：
借：銀行存款                5000
借：管理費(fèi)用-工資    負(fù)5000

maize老師 解答

2019-10-14 15:46

借：銀行存款 5000
借：管理費(fèi)用-工資 負(fù)5000
 是之后再做那個正確分錄

清風(fēng) 追問

2019-10-14 15:47

好的

清風(fēng) 追問

2019-10-14 15:51

還有，前期計提折舊，正確的應(yīng)是：
借：管理費(fèi)用—福利費(fèi)    100
貸：累計折舊                    100
原會計做成：
借：管理費(fèi)用—折舊費(fèi)    100
貸：累計折舊                    100

現(xiàn)在我要改正過來，是不是可以在這一期一起做：
借：管理費(fèi)用—福利費(fèi)       200
        管理費(fèi)用—折舊費(fèi)   負(fù)100
貸：累計折舊                      100

maize老師 解答

2019-10-14 15:52

你好： 為了方便其他同學(xué)查詢同類問題不同的問題請您 重新發(fā)起提問老師再接手回復(fù)你這個問題！