葉子 追問

2019-10-14 15:53

那小微企業(yè)按照5%交？

maize老師 解答

2019-10-14 16:00

這個應納稅所得額小于100萬是的

葉子 追問

2019-10-15 08:54

以前年度有虧損的是否能扣除，然后扣除后有利潤的話再交稅？

maize老師 解答

2019-10-15 08:55

可以，但是這個虧損是需要匯算清繳表上面那個虧損不是你賬上

葉子 追問

2019-10-15 08:58

好的，那也就是把匯算清繳后所得稅額填入第8行彌補虧損

maize老師 解答

2019-10-15 09:02

這個是系統(tǒng)自動生成，比較利潤總額和彌補虧損表那個第12行最后一列那個虧損數(shù)

葉子 追問

2019-10-15 09:16

我們沒自動生成，那就把匯算清繳后的應納稅所得額807539.53填入第8行彌補虧損列？

maize老師 解答

2019-10-15 09:21

不需要啊，你這個利潤總額就是負數(shù)啊，只有正數(shù)才可以去彌補虧損啊

葉子 追問

2019-10-15 09:23

不是，那個是上季度的，這季度是正數(shù)了，那這季度是不是就是這樣填？

maize老師 解答

2019-10-15 09:27

那也就是把匯算清繳后所得稅額填入第8行彌補虧損 需要看那個大，虧損大，利潤總額小，那這個彌補虧損就是這個利潤總額，你申報的時候沒有自動生成么，根據(jù)學員反饋是自己填寫不了啊，這個是系統(tǒng)自動生成的，自己填寫不了，系統(tǒng)那邊自動取數(shù)，

葉子 追問

2019-10-15 09:39

填好正數(shù)系統(tǒng)自動有了，謝謝老師

maize老師 解答

2019-10-15 09:44

那就好了，檢查下沒有問題就點申報吧