沙礫 追問(wèn)

2019-10-14 17:32

那不是要多交稅了嗎？

沙礫 追問(wèn)

2019-10-14 17:33

主要是土增稅和企業(yè)所得稅嗎？

沙礫 追問(wèn)

2019-10-14 17:38

還有一個(gè)問(wèn)題：開(kāi)發(fā)的房子有帶底商的有不帶的，但做賬的時(shí)候開(kāi)發(fā)成本下直接設(shè)置了那六個(gè)明細(xì)，沒(méi)有項(xiàng)目作為明細(xì)，項(xiàng)目做成了輔助核算，這要在歸集分配的時(shí)候怎么做？住宅和商鋪怎么分

佟老師 解答

2019-10-14 17:59

會(huì)影響土增稅。你輔助不是按照住宅和商鋪嗎

沙礫 追問(wèn)

2019-10-14 23:24

輔助是把總項(xiàng)目文教小鎮(zhèn)一二期（說(shuō)是分兩期，其實(shí)是一起開(kāi)發(fā)的成本都在一起）作為一個(gè)輔助項(xiàng)核算，沒(méi)有分住宅和商鋪，這樣的話我后期分配的時(shí)候如何做呢？

佟老師 解答

2019-10-15 09:00

那這個(gè)你可以按照建筑面積進(jìn)行分?jǐn)偟?/p>

沙礫 追問(wèn)

2019-10-15 09:20

總成本出來(lái)之后按建筑面積分?jǐn)偟矫繎羰菃幔?/p>

佟老師 解答

2019-10-15 09:24

不用分?jǐn)偠济繎舻念~，你不是住址和商鋪分?jǐn)倖?/p>

沙礫 追問(wèn)

2019-10-15 09:28

嗯，是住宅和商鋪，是不是把成本先按建筑面積分?jǐn)偟阶≌蜕啼?？然后出房子的時(shí)候再?gòu)淖≌蜕啼伬锿鏊?？因?yàn)椴皇且淮涡凿N售?。?/p>

佟老師 解答

2019-10-15 09:43

然后出房子的時(shí)候再?gòu)淖≌蜕啼伬锿鏊?？因?yàn)椴皇且淮涡凿N售?。?br/>你是說(shuō)結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？

沙礫 追問(wèn)

2019-10-15 10:10

嗯，是的

佟老師 解答

2019-10-15 10:12

對(duì)，結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)，你就把分項(xiàng)目歸集的按照項(xiàng)目做結(jié)轉(zhuǎn)成本

沙礫 追問(wèn)

2019-10-15 10:13

嗯，知道了。謝謝老師。

佟老師 解答

2019-10-15 10:15

不客氣，祝您學(xué)習(xí)愉快！

沙礫 追問(wèn)

2019-10-15 10:15

還有一個(gè)問(wèn)題，就是昨天問(wèn)的工資及社保的問(wèn)題，記入管理費(fèi)用了，沒(méi)有記到間接費(fèi)用里，現(xiàn)在需要調(diào)賬嗎？如果調(diào)的話如何調(diào)？

佟老師 解答

2019-10-15 10:25

借：開(kāi)發(fā)成本-開(kāi)發(fā)間接費(fèi)用
貸：管理費(fèi)用

沙礫 追問(wèn)

2019-10-15 11:13

就是把項(xiàng)目上的人員工資調(diào)成開(kāi)發(fā)間接費(fèi)用，交付的社保需要調(diào)嗎？只做這一個(gè)分錄就可以了是吧？月末再結(jié)轉(zhuǎn)損益？

佟老師 解答

2019-10-15 11:15

如果社保也是這樣處理，也需要調(diào)整，只做這個(gè)調(diào)整，月末計(jì)入開(kāi)發(fā)成本了

沙礫 追問(wèn)

2019-10-15 11:17

嗯，好的，知道了，謝謝老師。

佟老師 解答

2019-10-15 11:35

不客氣，祝您學(xué)習(xí)愉快！