A 追問(wèn)

2019-10-15 09:57

但是我的未交增值稅是  正確的只有這個(gè)月的未交的274元 ，如果再做一筆分錄的話就和實(shí)際對(duì)不上了。 



我看了    應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅- 轉(zhuǎn)出未交增值稅 借方余額    就是    我以前  月份交掉的增值稅合計(jì) +這月未交的增值稅

江老師 解答

2019-10-15 09:59

按你說(shuō)的情況，這筆業(yè)務(wù)再做賬務(wù)處理
肯定是有對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，你可以查一下以前月份的進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出數(shù)據(jù)。就是沒(méi)有做賬務(wù)處理。

A 追問(wèn)

2019-10-15 10:02

A 追問(wèn)

2019-10-15 10:03

其中這個(gè)1646.47也是我交掉的增值稅合計(jì)金額

A 追問(wèn)

2019-10-15 10:05

老師能不能 登錄 我的云賬號(hào)幫我看一下我哪一步錯(cuò)了。

A 追問(wèn)

2019-10-15 10:05

這樣好像描述不太清楚

A 追問(wèn)

2019-10-15 10:08

江老師 解答

2019-10-15 10:08

如果是如圖中的數(shù)據(jù)，你的分錄是：
一、借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）30093.22
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）27411.38
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅費(fèi)）761
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）  1938.84
 二、借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）274.37
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅274.37
三、交稅時(shí)
借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅274.37
貸：銀行存款（或庫(kù)存現(xiàn)金）274.37

A 追問(wèn)

2019-10-15 10:15

借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）30093.22

          貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅        額）27411.38
           貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅費(fèi)）761
           貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未   交增值稅） 1938.84

A 追問(wèn)

2019-10-15 10:16

那是不是我年底的時(shí)候做這樣一個(gè)憑證就好了？

江老師 解答

2019-10-15 10:16

是的，就是這樣賬務(wù)處理后，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）科目的貸方余額是274.37元，最后做結(jié)轉(zhuǎn)計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅科目274.37元，交稅平賬。

A 追問(wèn)

2019-10-15 10:17

那要每月做一個(gè)憑證  還是年底的時(shí)候一起做這個(gè)憑證？

江老師 解答

2019-10-15 10:18

這個(gè)是按年需要做賬務(wù)處理，但現(xiàn)在為了賬目清晰，建議按月進(jìn)行賬務(wù)處理。理論上講是一年做一筆的分錄。

A 追問(wèn)

2019-10-15 10:23

噢好

A 追問(wèn)

2019-10-15 10:23

謝謝

江老師 解答

2019-10-15 10:27

有不明白的問(wèn)題再咨詢

A 追問(wèn)

2019-10-15 10:28

好的

江老師 解答

2019-10-15 10:29

祝學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利