愛然寶寶 追問(wèn)

2019-10-15 13:44

老師，我忘了說(shuō)得，是第三行里面得購(gòu)買原材料、商品、接受勞務(wù)支付得現(xiàn)金，這欄里面得本年累計(jì)是負(fù)數(shù)

月月老師 解答

2019-10-15 13:46

你好，你是有之前購(gòu)買的貨物，然后大量的退貨，是么。

愛然寶寶 追問(wèn)

2019-10-15 13:46

還有就是現(xiàn)金流量報(bào)中得第6行，支付其他與經(jīng)營(yíng)有關(guān)得現(xiàn)金是怎樣計(jì)算得

月月老師 解答

2019-10-15 13:47

你好，經(jīng)營(yíng)支付的其他，性質(zhì)相當(dāng)于一個(gè)垃圾桶，除了購(gòu)買商品、稅費(fèi)、職工等等，日常的費(fèi)用都是放在其他里面的。

愛然寶寶 追問(wèn)

2019-10-15 13:48

我沒(méi)有大量得退貨，就是提前預(yù)付496000得貨款，然后對(duì)方退回10萬(wàn)得承兌

愛然寶寶 追問(wèn)

2019-10-15 13:49

那么第6行里面包括第3行得數(shù)據(jù)嗎

月月老師 解答

2019-10-15 13:49

你好， 你需要查詢一下，購(gòu)買商品的現(xiàn)金流的具體制定明細(xì)。可能你去年付款計(jì)入購(gòu)買商品，今年退回做的購(gòu)買商品負(fù)數(shù)，就是這個(gè)現(xiàn)象。

愛然寶寶 追問(wèn)

2019-10-15 13:52

我們是18年12月成立得單位，現(xiàn)金的流動(dòng)也是有限得，我們每筆都結(jié)束付款了，唯一得就是一個(gè)提前預(yù)付得496000，然后還給我們10萬(wàn)得承兌

月月老師 解答

2019-10-15 13:54

你好，你預(yù)付貨款怎么指定的，然后退還怎么指定的。就是這樣也要是正數(shù)396000.

愛然寶寶 追問(wèn)

2019-10-15 14:01

預(yù)付時(shí)：借，預(yù)付賬款，貸，應(yīng)收票據(jù)
還時(shí)：就是，借：應(yīng)收票據(jù)，貸：預(yù)付賬款，因?yàn)楫?dāng)時(shí)互相給得都是電子承兌，其中他們給我們加工了一部分東西，直接在預(yù)付賬款里面扣除了42900，現(xiàn)在等于預(yù)付賬款還有353100

月月老師 解答

2019-10-15 14:03

你好，這兩筆分錄是不需要制定現(xiàn)金流量的，因?yàn)椴簧婕艾F(xiàn)金銀行科目。

愛然寶寶 追問(wèn)

2019-10-15 14:07

老師我，我剛查了我1月分得記錄，我給我們下家付了100萬(wàn)得承兌，當(dāng)時(shí)是欠他們441000，他退給我們259000得現(xiàn)金，退給我們30萬(wàn)得承兌，是不是和這筆分錄有關(guān)系

愛然寶寶 追問(wèn)

2019-10-15 14:09

我當(dāng)時(shí)得分錄是做得，借：應(yīng)付賬款：100萬(wàn)   貸：應(yīng)收票據(jù)100萬(wàn)
退回時(shí)做得，借，銀行存款  貸   應(yīng)付賬款

月月老師 解答

2019-10-15 14:28

你好，我看一下本年購(gòu)買商品具體憑證制定。還有未發(fā)生現(xiàn)金的不指定，這個(gè)你有指定的嗎

愛然寶寶 追問(wèn)

2019-10-15 14:31

老師我不太明白這個(gè)指定是什么意思

月月老師 解答

2019-10-15 14:42

你好
借：應(yīng)收賬款
貸：應(yīng)付票據(jù)
這筆分錄實(shí)際上沒(méi)有發(fā)生現(xiàn)金流量，是不應(yīng)該計(jì)入現(xiàn)金流款表的，只有
借：應(yīng)付票據(jù)
貸：銀行存款
假設(shè)有這筆分錄，才是需要計(jì)入現(xiàn)金流量表格的。也就是轉(zhuǎn)賬憑證不需要計(jì)入現(xiàn)金流量表格。

愛然寶寶 追問(wèn)

2019-10-15 14:51

嗯嗯，那是因?yàn)榻o我們退的錢，所以說(shuō)負(fù)數(shù)也是沒(méi)有問(wèn)題的，對(duì)嗎？

月月老師 解答

2019-10-15 14:54

你好，可以的，沒(méi)問(wèn)題的。

愛然寶寶 追問(wèn)

2019-10-15 14:54

好的，謝謝老師

月月老師 解答

2019-10-15 15:45

不客氣，麻煩給個(gè)五星好評(píng)，謝謝了。