張張 追問

2019-10-16 10:24

我們公司國慶期間派畫家去深圳華僑城去書畫展覽，國慶期間產(chǎn)生的收入我們給深圳華僑城開了發(fā)票了，陪同的還有其他非我司員工的人，他們的機票都送到我這邊了，請問甘老師，這些機票我是記錄什么科目呢，需要填寫費用報銷單還是差旅費報銷單呢？

bamboo老師 解答

2019-10-16 10:27

不是單位人員計入業(yè)務(wù)招待費科目 填費用報銷單

張張 追問

2019-10-16 10:33

那計入主營業(yè)務(wù)成本是不是錯誤的？

張張 追問

2019-10-16 10:35

就是畫家去的深圳華僑城書畫展覽時，我們給深圳華僑城開票了，
我們跟畫家是沒有簽合同的，他個人也沒開票給我們，

bamboo老師 解答

2019-10-16 10:36

您支付費用給畫家了？
您單位是什么性質(zhì)

張張 追問

2019-10-16 10:45

我們公司是小規(guī)模的，開給深圳華僑城的是文化咨詢服務(wù)項目
我們是先我們開票給華僑城，華僑城再打錢給我們公司，我們再付錢給畫家

bamboo老師 解答

2019-10-16 10:49

那畫家應(yīng)該給您單位提供發(fā)票計入成本

張張 追問

2019-10-16 10:59

畫家提供不了發(fā)票說
那畫家的機票還有其他陪同人員的機票我怎么入賬好呢？

bamboo老師 解答

2019-10-16 11:01

畫家可以去稅務(wù)申請代開發(fā)票的
您可以先計入營業(yè)成本科目

張張 追問

2019-10-16 11:11

畫家明確跟我們說他不開票給我們的，那這樣的話我們怎么入賬呢？
老板因為利益關(guān)系不能強求畫家去給我們開票

bamboo老師 解答

2019-10-16 11:15

不開票您也可以先根據(jù)支付憑據(jù)入賬 匯算清繳的時候要納稅調(diào)整 沒有發(fā)票的支出

張張 追問

2019-10-16 11:24

那這樣我是先記錄什么科目呢？

張張 追問

2019-10-16 11:29

我能直接當時業(yè)務(wù)招待費計入嗎？不入主營業(yè)務(wù)成本可以嗎？

bamboo老師 解答

2019-10-16 11:32

如果是為了這次銷售收入對應(yīng)發(fā)生的費用 看有計入主營業(yè)務(wù)成本

張張 追問

2019-10-16 11:47

那是不是我匯算清繳的時候調(diào)減主營業(yè)務(wù)成本是嗎？

bamboo老師 解答

2019-10-16 11:47

沒有發(fā)票 是這樣處理

張張 追問

2019-10-16 12:30

好的謝謝老師
如果我計入業(yè)務(wù)招待費也應(yīng)該沒事吧？

張張 追問

2019-10-16 12:33

理解為招待這些人去深圳華僑城參觀，這樣可以不？

bamboo老師 解答

2019-10-16 12:33

計入業(yè)務(wù)招待費也沒事 么有發(fā)票的支出 也要調(diào)整的

張張 追問

2019-10-16 12:56

如果我們不對公支付畫家的費用是不是就不涉及開票的問題了

bamboo老師 解答

2019-10-16 12:57

對的 您對公么有體現(xiàn)支出 就不用開票

張張 追問

2019-10-16 13:01

恩，不對公支付，我就不需要開票，然后那些機票可以計入到業(yè)務(wù)招待費里面，那這樣記錄會被查嗎？

bamboo老師 解答

2019-10-16 13:03

這樣的話  基本沒問題 業(yè)務(wù)招待費超標調(diào)增就好了