梅子 追問

2019-10-17 09:05

老師你理解錯了我的意思，供應商貨款是開的發(fā)票來的，銀行匯款還是按發(fā)票金額一分不少的匯，折扣1.5%是供應商拿現(xiàn)金過來，請問這筆現(xiàn)金折扣如何做分錄

宸宸老師 解答

2019-10-17 09:09

恩恩，好的，您這種屬于供應商給予的銷售折讓。
這種需要供應商開具這部分金額的紅字發(fā)票，你們這邊才可以入賬的。

梅子 追問

2019-10-17 09:18

我公司不是在國內(nèi)，是在國外，要求沒有那么高，所以我只想問我做內(nèi)賬這筆現(xiàn)金折扣的分錄如何做？請老師幫忙解答分錄如何做就OK

宸宸老師 解答

2019-10-17 09:20

您好
借：銀行存款/庫存現(xiàn)金等
借方負數(shù)：財務費用——現(xiàn)金折扣

梅子 追問

2019-10-17 09:23

財務費用做貸方不行是嗎

宸宸老師 解答

2019-10-17 09:24

您好，可以做貸方正數(shù)。、
但是做入 借方負數(shù)的話是更合適的。