傻丫頭 追問

2019-10-17 19:58

那結(jié)轉(zhuǎn)成本是：借主營業(yè)務(wù)成本 貸什么

鄒老師 解答

2019-10-17 20:00

你好，貸方可能是勞務(wù)成本等科目

傻丫頭 追問

2019-10-17 20:03

老師我們是小規(guī)模，在9月份的時候有收入我在9月份結(jié)轉(zhuǎn)成本，借主營業(yè)務(wù)成本10萬  貸勞務(wù)成本10萬，但是這樣的話我的報表不平少的數(shù)額就是結(jié)轉(zhuǎn)的這一筆10萬，這是什么原因？

鄒老師 解答

2019-10-17 20:05

你好，你結(jié)轉(zhuǎn)之前有做計提勞務(wù)成本的分錄嗎？

傻丫頭 追問

2019-10-17 20:06

就是計提工資的時候這筆嗎？借勞務(wù)成本  貸應(yīng)付職工薪酬

鄒老師 解答

2019-10-17 20:08

你好，是的，這個計提分錄有做嗎？

傻丫頭 追問

2019-10-17 20:11

有的，計提這筆有做，借勞務(wù)成本5000  貸應(yīng)付職工薪酬5000，就是金額有差別

鄒老師 解答

2019-10-17 20:14

你好，怎么計提5000，結(jié)轉(zhuǎn)卻有10萬呢？

傻丫頭 追問

2019-10-17 20:18

結(jié)轉(zhuǎn)是收入的百分之60，工資計提是我們只有一個人的工資。那這樣的話是不是只能結(jié)轉(zhuǎn)計提工資的那個勞務(wù)成本5000？

鄒老師 解答

2019-10-17 20:21

你好
借主營業(yè)務(wù)成本10萬 貸勞務(wù)成本10萬
借勞務(wù)成本5000 貸應(yīng)付職工薪酬5000
（這兩個都是你回復(fù)的內(nèi)容）
你這樣就會導(dǎo)致勞務(wù)成本期末-9.5萬，這樣的分錄金額是有錯誤的

傻丫頭 追問

2019-10-17 20:23

那老師我這樣該怎么去做呢

鄒老師 解答

2019-10-17 20:25

你好，是成本多結(jié)轉(zhuǎn)了還是成本少計提了呢？
假如是少計提了，就補計提，借；勞務(wù)成本9.5萬，貸；應(yīng)付職工薪酬 9.5萬
那就會導(dǎo)致資產(chǎn)負債表的應(yīng)付職工薪酬10萬，未分配利潤-10萬
這樣符合資產(chǎn)（0）=負債（10萬）+所有者權(quán)益（-10萬） 等式關(guān)系，沒有不平啊

傻丫頭 追問

2019-10-17 20:32

老師例如我們收入有30萬，但是只做一個人工資，計提工資是勞務(wù)成本5000，那么結(jié)轉(zhuǎn)成本的話是按照這筆勞務(wù)成本5000還是要按收入來結(jié)轉(zhuǎn)？如果按勞務(wù)成本5000來結(jié)轉(zhuǎn)這樣合理嗎？

鄒老師 解答

2019-10-17 20:37

你好，30萬的收入對應(yīng)的成本只有5000？

傻丫頭 追問

2019-10-17 20:46

這樣的話是不是就是計提少了，可是工資也就發(fā)放了2000，這樣計提工資會不會多？

鄒老師 解答

2019-10-17 20:48

你好，需要知道你單位30萬的收入對應(yīng)的成本是多少，才知道該計提多少工資，結(jié)轉(zhuǎn)多少成本的

傻丫頭 追問

2019-10-17 20:53

我們就是做工程檢測的，收入是檢測費用30萬

鄒老師 解答

2019-10-17 20:54

你好，我知道收入是30萬，需要知道這30萬的收入對應(yīng)的成本是多少，才知道該計提多少工資，結(jié)轉(zhuǎn)多少成本的