蹦噠、蹦噠～ 追問

2019-10-18 09:57

好的，謝謝！請(qǐng)教一下，比如說公司客戶打款到本集團(tuán)下面另外一家公司的賬戶上面，那我們做分錄的時(shí)候貸記其他應(yīng)收款嗎？

鄒老師 解答

2019-10-18 10:02

你好，是借計(jì)其他應(yīng)收款才是的

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2019-10-18 11:06

借記其他應(yīng)收款，貸記預(yù)收或者主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，然后另外那家公司是借記銀行貸記其他應(yīng)付款嗎？

鄒老師 解答

2019-10-18 11:16

你好，對(duì)方公司收到計(jì)入其他應(yīng)付款核算

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2019-10-18 11:42

謝謝！老師，在請(qǐng)教一下小規(guī)模的的增值稅減免做做賬的時(shí)候怎么做呀，在報(bào)表中體現(xiàn)在報(bào)表哪個(gè)科目當(dāng)中

鄒老師 解答

2019-10-18 11:48

你好
借；應(yīng)收賬款 等科目    ， 貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  ，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅   ， 貸；營(yíng)業(yè)外收入——增值稅減免     
減免的增值稅體現(xiàn)在應(yīng)交稅費(fèi)中，同時(shí)體現(xiàn)在期末未分配利潤(rùn)，以及利潤(rùn)表的營(yíng)業(yè)外收入欄次

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2019-10-18 12:00

謝謝老師

鄒老師 解答

2019-10-18 12:00

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝