李文靜 追問

2019-10-18 15:48

好的。謝謝

宋生老師 解答

2019-10-18 16:10

你好！不用客氣的了。

李文靜 追問

2019-10-18 16:22

老師企業(yè)所得稅有利潤(rùn)老板不讓交稅我看去年賬所得稅都是預(yù)提不付款，今年匯繳時(shí)交的，我到時(shí)把做了憑證計(jì)提成本和費(fèi)用貸方?jīng)_銷了預(yù)付賬款，剛才好像不對(duì)呢，給對(duì)方打款掛預(yù)付，收到設(shè)備沒開票。我應(yīng)該怎么做分錄啊

宋生老師 解答

2019-10-18 16:25

您好！你具體是發(fā)生了什么業(yè)務(wù)要做分錄。

李文靜 追問

2019-10-18 16:31

老師是我做完了9月份賬，填報(bào)企業(yè)所得稅季報(bào)時(shí)有利潤(rùn)要交所得稅，但是老板沒打算繳納，到時(shí)9月末我剛來不太清楚老板和之前會(huì)計(jì)說有很多固定資產(chǎn)發(fā)票不用交增值稅和企業(yè)所得稅。到時(shí)公司現(xiàn)有的發(fā)票已經(jīng)做過賬了，沒有發(fā)票再做成本或者費(fèi)用充抵利潤(rùn)了，之前學(xué)堂老師教我計(jì)提費(fèi)用，我計(jì)提時(shí)借費(fèi)用貸預(yù)付賬款了，今天查賬感覺不對(duì)。我該怎么操作呢

宋生老師 解答

2019-10-18 16:33

您好！這個(gè)你現(xiàn)在打算按實(shí)際交稅還是不打算交稅？

李文靜 追問

2019-10-18 16:37

不打算交，

宋生老師 解答

2019-10-18 16:38

你好！那你就繼續(xù)計(jì)提吧。不過這確實(shí)不對(duì)。

李文靜 追問

2019-10-18 16:39

老師我看去年賬，會(huì)計(jì)有個(gè)憑證沖利潤(rùn)的，您幫我看看是不是他不打算交費(fèi)做的啊，老師我的憑證借：成本/費(fèi)用貸：暫估入賬  是不是就對(duì)了，

宋生老師 解答

2019-10-18 16:40

你好！你暫估是可以的。但是最終沒什么用。因?yàn)椴槠饋恚瑳]有發(fā)票也是要補(bǔ)稅的。

李文靜 追問

2019-10-18 16:45

老師我們這個(gè)月讓他們把票開過來。萬一票不能一次開夠能分幾次沖紅嗎？

李文靜 追問

2019-10-18 16:47

老師不是說預(yù)交沒事嗎？

宋生老師 解答

2019-10-18 16:49

你好！平時(shí)沒關(guān)系，到最后匯算的時(shí)候就要了。