干凈的豆芽 追問

2019-10-21 11:00

老師，你能把分錄給我寫一下嗎？

風(fēng)老師 解答

2019-10-21 11:01

借：固定資產(chǎn) 紅字原入賬金額，貸：應(yīng)付賬款-暫估
借：固定資產(chǎn) 發(fā)票金額，應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項稅額，貸：應(yīng)付賬款

干凈的豆芽 追問

2019-10-21 11:06

老師，我根據(jù)合同借在建工程8218133.4貸應(yīng)付賬款8218133.4轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)借固定資產(chǎn)8218133.4貸在建工程8218133.4然后按照你說的借固定資產(chǎn)8218133.4紅字貸應(yīng)付賬款-暫估8218133.4再借固定資產(chǎn)3287253.36應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額295852.8貸銀行存款1000000應(yīng)付賬款2583106.16嗎

干凈的豆芽 追問

2019-10-21 11:07

可是我感覺不對??？我們總共應(yīng)該付人家800多萬，實際只付了一百萬，對方實際也只給開了三百多萬的票，我不知道應(yīng)該怎么做？

風(fēng)老師 解答

2019-10-21 11:09

對方發(fā)票沒有開完的話，你沖暫估也只能沖一部分，比如發(fā)票開了50%，沖暫估也只應(yīng)該沖50%的

干凈的豆芽 追問

2019-10-21 11:12

老師，你能把分錄寫出來嗎？總價款是8218133.4支付了銀行存款100萬，對方給開了價稅合計專票35831106.16

風(fēng)老師 解答

2019-10-21 11:14

那對方將來還要開多少發(fā)票呢？

干凈的豆芽 追問

2019-10-21 11:18

合同總價款8957765.4已經(jīng)開了
3583106，

風(fēng)老師 解答

2019-10-21 11:26

那就是已經(jīng)開了3583106/8957765.4=40%，所以應(yīng)沖回暫估=8218133.4*40%=3287253.36
借固定資產(chǎn)3287253.36紅字貸應(yīng)付賬款-暫估3287253.36再借固定資產(chǎn)3287253.36應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額295852.8貸銀行存款1000000應(yīng)付賬款2583106.16

干凈的豆芽 追問

2019-10-21 11:32

老師按著你說的是這樣嗎？

風(fēng)老師 解答

2019-10-21 11:51

是的，就是這樣做就好，以后再有開發(fā)票來，還是這種做法