飛雪 追問(wèn)

2019-10-22 13:33

那你發(fā)一個(gè)確認(rèn)收入 繳納增值稅的會(huì)計(jì)分錄給我，我這個(gè)賬套自動(dòng)生成的會(huì)計(jì)科目，里面應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_進(jìn)項(xiàng)等三級(jí)明細(xì)了。

立紅老師 解答

2019-10-22 13:35

你好，取得收入時(shí)，借：銀行存款等  貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅

飛雪 追問(wèn)

2019-10-22 13:35

繳納增值稅時(shí)候呢？

立紅老師 解答

2019-10-22 13:36

你好，借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅  貸：銀行存款

飛雪 追問(wèn)

2019-10-22 13:40

月末要不要把應(yīng)交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)到，未交增值稅科目里面？

立紅老師 解答

2019-10-22 13:41

你好，小規(guī)模納稅人不轉(zhuǎn)，那是一般納稅人的賬務(wù)處理。

飛雪 追問(wèn)

2019-10-22 13:42

如果本月未到到30萬(wàn)，減免增值稅怎么寫會(huì)計(jì)分錄，還有減免了增值稅，附加稅要不要計(jì)提？

立紅老師 解答

2019-10-22 13:47

你好，借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅   貸：營(yíng)業(yè)外收入  附加稅不需要計(jì)提了。

飛雪 追問(wèn)

2019-10-22 14:00

財(cái)務(wù)軟件里面應(yīng)交增值稅里面已經(jīng)有很多明細(xì)科目了，現(xiàn)在要怎么處理，在應(yīng)交增值稅里面再設(shè)置個(gè)應(yīng)交增值稅科目嗎？

飛雪 追問(wèn)

2019-10-22 14:01

這個(gè)小規(guī)模納稅人，月末應(yīng)交增值稅要不要結(jié)轉(zhuǎn)？

立紅老師 解答

2019-10-22 14:01

你好，是的，因?yàn)槟切┦且话慵{稅人用的。