車翠霞: 追問(wèn)

2019-10-22 15:18

在新的勾選平臺(tái)，分抵扣認(rèn)證和退稅認(rèn)證模塊，在哪個(gè)模塊下認(rèn)證？

樸老師 解答

2019-10-22 15:29

“退稅勾選”是為了防止外貿(mào)企業(yè)一票兩用。

在“批量勾選”模塊下，通過(guò)查詢條件查出待勾選的發(fā)票信息，勾選保存后完成批量勾選操作。

一、外貿(mào)企業(yè)(含外綜服企業(yè))勾選確認(rèn)“抵扣”及“退稅”功能提醒

外貿(mào)企業(yè)(含外綜服企業(yè))通過(guò)平臺(tái)勾選確認(rèn)發(fā)票操作前，請(qǐng)您認(rèn)真確認(rèn)發(fā)票勾選用途。已勾選確認(rèn)為“抵扣”或“退稅”用途的發(fā)票均不能再撤銷，請(qǐng)您慎重操作!

二、征期內(nèi)，誤操作“已申報(bào)”選項(xiàng)后的提醒。

征期內(nèi)，您在進(jìn)行確認(rèn)勾選操作，選擇是否“已申報(bào)”選項(xiàng)時(shí)，誤選擇了“已完成申報(bào)”選項(xiàng)(實(shí)際當(dāng)期尚未進(jìn)行實(shí)際申報(bào))，導(dǎo)致平臺(tái)自動(dòng)調(diào)轉(zhuǎn)稅款所屬期為下期，造成當(dāng)期稅款所屬期內(nèi)無(wú)法再進(jìn)行勾選確認(rèn)發(fā)票，影響您當(dāng)期申報(bào)抵扣;現(xiàn)在您誤點(diǎn)“已完成申報(bào)”選項(xiàng)后，符合以下條件的，點(diǎn)擊“回退稅款所屬期”按鈕，即可回退至當(dāng)期稅款所屬期，重新勾選確認(rèn)。

回退稅款所屬期功能條件：

(一)系統(tǒng)獲取到的當(dāng)期申報(bào)結(jié)果為“未申報(bào)”

(二)在本平臺(tái)確認(rèn)勾選時(shí)，手工誤點(diǎn)擊“已完成申報(bào)”選項(xiàng);

(三)回退功能在征期內(nèi)有效。

車翠霞: 追問(wèn)

2019-10-22 15:37

那么生產(chǎn)性出口企業(yè)，假設(shè)本期取得10萬(wàn)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票（生產(chǎn)內(nèi)銷產(chǎn)品和外銷產(chǎn)品），這張發(fā)票我是在抵扣模塊下認(rèn)證還是退稅模塊下認(rèn)證？

樸老師 解答

2019-10-22 15:46

你好，抵扣模塊下認(rèn)證，然后出口部分的轉(zhuǎn)出就行了