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送心意

bamboo老師

職稱注冊會計師,中級會計師,稅務師

2019-10-25 10:48

您好
請問什么業(yè)務要轉(zhuǎn)

土豆 追問

2019-10-25 10:51

就是余額?一筆預收賬款借方余額30000元,和一筆貸方余額應付帳款,針對同一客戶同一事情,掛成這樣,我想好好調(diào)整賬務

土豆 追問

2019-10-25 10:52

不就是付完了,應該都沒有余額才對

土豆 追問

2019-10-25 10:52

bamboo老師 解答

2019-10-25 10:56

預收跟應收一起 
預付跟應付一起
您預收賬款跟應付賬款對應?

土豆 追問

2019-10-25 11:30

預收賬款的貸方負數(shù)余額直接和應付帳款對沖嗎?

土豆 追問

2019-10-25 11:31

預收賬款貸方負數(shù)余額不就相當于預付賬款嗎?

bamboo老師 解答

2019-10-25 11:34

不是的 預收賬款的貸方負數(shù)跟應收賬款對沖
預收賬款貸方負數(shù)余額不相當于預付賬款

土豆 追問

2019-10-25 16:38

同一筆業(yè)務,同一個客戶為什么不等?

土豆 追問

2019-10-25 16:39

就與客戶之間僅僅這筆款

bamboo老師 解答

2019-10-25 16:40

這個重分類 不是針對某一個客戶的 
是針對這些科目下的所有客戶 
比如A可以預付了貨款 您計入了應收賬款貸方  填資產(chǎn)負債表是時候就重分類到預收賬款欄次 
這樣解釋不懂您可能明白

土豆 追問

2019-10-25 16:50

那你說如果有筆應收賬款2000元,和一筆應付賬款2000元,針對同一客戶,同一業(yè)務,能對沖嗎?

土豆 追問

2019-10-25 16:50

就是后記的一筆做錯了

bamboo老師 解答

2019-10-25 16:51

同一客戶計入兩個不同的會計科目 這種可以對沖
借:應付賬款
貸:應收賬款

土豆 追問

2019-10-25 16:52

好的,謝謝

bamboo老師 解答

2019-10-25 16:56

不客氣哈  歡迎有疑問繼續(xù)提問

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相關問題討論
其他應收款和其他應付款也是往來科目呀
2023-03-01 09:16:27
同學你好 是不是應收賬款、預付賬款、其他應收款、資產(chǎn)類科目? ——是的; 是不是應付賬款、預收賬款、其他應付款屬于負債類?——是的; 資產(chǎn)類余額在借方還是資產(chǎn),余額在貸方是負債 負債類余額在貸方是負債 ,余額在借方是資產(chǎn)
2022-01-04 15:38:58
你好,按這個公式計算 應付賬款=“應付賬款”明細期末貸方余額+“預付賬款”明細期末貸方余額   應收賬款=“應收賬款”明細期末借方余額+“預收賬款”明細期末借方余額-“壞賬準備”   預收款項=“預收賬款”明細期末貸方余額+“應收賬款”明細期末貸方余額   預付款項=“預付賬款”明細期末借方余額+“應付賬款”明細期末借方余額(如有壞賬準備要減去相應的壞賬準備)
2023-05-11 09:24:53
同學這個預售預付一般小企業(yè)不設置
2021-11-20 09:48:08
您好,這幾個科目涉及科目重分類 應收賬款的貸方表示預收賬款的意思, 預收賬款的借方表示應收賬款的意思。 應付賬款的借方表預付賬款的意思, 預付賬款的貸方表示應付賬款的意思。
2020-07-28 16:30:25
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