xqq009 追問

2019-10-29 09:03

普票的話，跨月的是負(fù)數(shù)，當(dāng)月的重新開直接作廢對嗎？

鄒老師 解答

2019-10-29 09:04

你好，當(dāng)月的就直接作廢，然后重新開具正確的發(fā)票就是了

xqq009 追問

2019-10-29 09:06

老師，我們這個(gè)是跨月的話，負(fù)數(shù)發(fā)票還用記賬嗎？怎么做賬？

鄒老師 解答

2019-10-29 09:06

你好，負(fù)數(shù)發(fā)票需要記賬的
借；主營業(yè)務(wù)收入   ， 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），  貸；應(yīng)收賬款等科目
借；庫存商品   ，貸；主營業(yè)務(wù)成本

xqq009 追問

2019-10-29 09:30

老師，上個(gè)月的那個(gè)發(fā)票我是借：主營業(yè)務(wù)成本貸方銀行存款     這個(gè)月開的負(fù)數(shù)發(fā)票，我是不是先把上月的那個(gè)沖掉，本年利潤還用沖嗎？然后在拿開具正確的發(fā)票記賬。

鄒老師 解答

2019-10-29 09:35

你好，可以把上月的分錄沖銷，本年利潤也需要沖銷的 
然后按正確的發(fā)票做收入分錄，結(jié)轉(zhuǎn)損益分錄