佳妮 追問

2019-10-29 10:32

老師，收入是不含稅金額嗎？這里計算利潤總額為什么要/13%呢？小微企業(yè)的所得稅率是按25%還是按25%*20%來計算呢？

答疑蘇老師 解答

2019-10-29 10:33

你好 你們不是銷項稅額是67萬嗎？用銷項稅額/13%就求出不含稅銷售收入

佳妮 追問

2019-10-29 10:37

哦哦，不好意思，是我寫錯了！67萬是不含稅的銷售收入。另外小微企業(yè)所得稅率是按25%還是按25%乘以20%來計算呢？

答疑蘇老師 解答

2019-10-29 10:40

你好 這個是不一定的 看下老師給你發(fā)的圖片

佳妮 追問

2019-10-29 10:43

那老師，每個月達(dá)不到100萬，但是每個季度能夠達(dá)到100萬以上，我這個該怎么計算？現(xiàn)在計算這個所得稅稅負(fù)有點懵圈了

答疑蘇老師 解答

2019-10-29 10:52

你好 達(dá)不到100萬是按5%的稅率 達(dá)到是按10%的稅率 300萬以上按25%

佳妮 追問

2019-10-29 10:55

是每個月達(dá)不到100萬，還是一個季度達(dá)不到100萬按5%？

答疑蘇老師 解答

2019-10-29 11:00

你好 是指的年度不到100萬

佳妮 追問

2019-10-29 11:04

是指一年的不含稅銷售收入不到100萬嗎？如果按一年算，那不含稅銷售額是超過300萬的，那是不是就不能享受減免的優(yōu)惠啦？

答疑蘇老師 解答

2019-10-29 11:05

你好 是的 超過300萬就不能享受了

佳妮 追問

2019-10-29 11:17

那現(xiàn)在的不含稅銷售額已經(jīng)超過300萬了，我在計算企業(yè)所得稅稅負(fù)的時候是不是就不能按照小微企業(yè)來計算了？還說等到匯算清繳的時候再調(diào)整

答疑蘇老師 解答

2019-10-29 11:26

你好 是的 不能按小微企業(yè)來算了

佳妮 追問

2019-10-29 11:39

我搞錯了，是不是應(yīng)納稅額不超過100萬嗎？

答疑蘇老師 解答

2019-10-29 11:58

你好 年不超100萬的話 按5%的所得稅稅率