會(huì)計(jì)學(xué)堂 追問

2019-10-29 16:23

老師，接上一個(gè)問題，我是保安公司，如果我紅沖了9月那筆應(yīng)收賬款，貸方是主營業(yè)務(wù)收入，我相應(yīng)的主營業(yè)務(wù)成本是工資，我已經(jīng)按照這個(gè)工資數(shù)報(bào)了個(gè)稅和工會(huì)經(jīng)費(fèi)，是不是我可以不紅沖成本，直接在10月重新做這個(gè)賬的時(shí)候，摘要里寫明：補(bǔ)9月無票應(yīng)收賬款（這樣寫可以嗎？我不會(huì)寫應(yīng)該怎么寫明呢?）

會(huì)計(jì)學(xué)堂 追問

2019-10-29 16:37

1、在稅上，因?yàn)槲覜]做無票收入，我10月按差額開票交相應(yīng)的稅就可以了，這樣理解對吧？    2、在會(huì)計(jì)上，我需要紅沖了9月的無票應(yīng)收賬款，在10月重新做賬   3、我10月份計(jì)提的10月工資，11月初按10月工資申報(bào)個(gè)稅。我這流程是不是有些別扭？應(yīng)該10月發(fā)9月工資，11月申報(bào)的也是9月工資是嗎？那我這賬是哪里錯(cuò)了，（但是我做的就是安保服務(wù)，我有了收入對應(yīng)的成本肯定就是工資，那是不是我做賬的月份錯(cuò)了，因?yàn)?月才收到7、8月的款，7、8月我做的應(yīng)收賬款，對應(yīng)的主營成本就是工資，是不是就相當(dāng)于計(jì)提了當(dāng)月工資，正常發(fā)放上月工資，但是我這是后來補(bǔ)做的帳，所以工資數(shù)什么的都確定，但是到了當(dāng)下月份，我工資數(shù)到月底才能確定呀，我這成本就沒辦法確定，我的賬就開始別扭了，您幫我縷縷到底是哪里不對）

答疑蘇老師 解答

2019-10-29 16:43

你好 你不是收款了才確認(rèn)收入 而是發(fā)生了確認(rèn)收入的條件就需要確認(rèn)收入 9月確認(rèn)收入 9月計(jì)提的工資就是成本