張文華 追問

2019-10-29 21:30

老師，3000是POS折舊費(fèi)，怎么不通過折舊費(fèi)核算

糖果老師 解答

2019-10-29 21:32

看使用年限是否較長，較長的話可以通過折舊費(fèi)攤銷，使用年限較短的話可以一次性計入費(fèi)用類科目

張文華 追問

2019-10-29 21:36

比較長的話，會計科目怎么做

糖果老師 解答

2019-10-29 21:42

分錄是一樣的，借其他應(yīng)付款，貸管理費(fèi)用。因為按照你的說法，年限長的話，你們的POS機(jī)的話本來也要進(jìn)行折舊的，折舊的分錄是，借管理費(fèi)用，貸累計折舊。所以收到的3000元就用來沖減管理費(fèi)用。

張文華 追問

2019-10-29 21:45

我做的是借：其他應(yīng)收10000，貸：累計折舊3000，銀行存款3000

張文華 追問

2019-10-29 21:46

我做的是借：其他應(yīng)收10000，貸：累計折舊3000，銀行存款7000

糖果老師 解答

2019-10-29 21:48

您好，想問一下POS機(jī)是你們的固定資產(chǎn)，你們之前有做累計折舊嗎

張文華 追問

2019-10-29 21:51

我明天看看帳，POS機(jī)原值4000，應(yīng)該要入固資。老師固定資產(chǎn)怎么查賬

糖果老師 解答

2019-10-29 21:51

可以看看你們的固定資產(chǎn)清單的。

張文華 追問

2019-10-30 10:13

老師，我查了POS機(jī)入了固定資產(chǎn)。我現(xiàn)在的分錄怎么做

糖果老師 解答

2019-10-30 10:16

那你們計入固定資產(chǎn)的話，之前每個月在計算公司固定資產(chǎn)折舊的時候，是否也有一并計算該P(yáng)OS機(jī)的折舊并做分錄？

張文華 追問

2019-10-30 10:37

是的

糖果老師 解答

2019-10-30 10:40

嗯嗯，那現(xiàn)在收到3000元就沖減當(dāng)時折舊計提進(jìn)的管理費(fèi)用。借其他應(yīng)付款，貸管理費(fèi)用

張文華 追問

2019-10-30 12:15

貸：管理費(fèi)用-折舊費(fèi)是吧

糖果老師 解答

2019-10-30 12:33

嗯嗯，您的理解是正確的。

張文華 追問

2019-10-30 12:35

謝謝老師的不厭其煩。

糖果老師 解答

2019-10-30 12:39

不客氣的。
滿意的話記得五星評價鼓勵一下喔~

張文華 追問

2019-10-30 12:44

老師，那現(xiàn)在做貸方管理費(fèi)用-折舊費(fèi)，月末自動結(jié)轉(zhuǎn)損益的時候，怎么辦

糖果老師 解答

2019-10-30 12:47

月末自動結(jié)轉(zhuǎn)是損益的話，費(fèi)用類科目都會結(jié)轉(zhuǎn)到借記本年利潤科目的。