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送心意

辜老師

職稱注冊會計師,中級會計師

2019-10-30 15:29

就是假設,應收賬款——XX客戶是負數(shù)余額,實際就是預收賬款,在報表上要重分類到預收賬款

錢生生 追問

2019-10-30 15:31

那是應收賬款中一級科目有負數(shù)還是明細科目有負數(shù)就要重分類?

辜老師 解答

2019-10-30 15:31

要看具體的明細客戶的負數(shù)

錢生生 追問

2019-10-30 15:32

只有有一個明細科目的負數(shù)就要重分類是吧

辜老師 解答

2019-10-30 15:34

是的,你的理解是對的

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相關問題討論
你好,同學 應收賬款等于應收賬款借方余額,加上預收賬款借方余額
2023-12-28 21:35:59
應收的余額在借方,如果在貸方就是預收。同樣,預收的余額在貸方,如果在借方就是應收。 應付的余額在貸方,如果在貸方就是預付。同樣,預付的余額在借方,如果在貸方就是應付。
2021-10-22 10:39:35
這個就是涉及科目重分類了。 您公司預收,預付1-6月都沒有數(shù)字,那就看看應收的貸方是否有數(shù)字?應付賬款的借方是否有數(shù)字?
2019-09-20 09:54:15
你好 只是報表里不能沖減 說一下實際是什么業(yè)務
2019-07-23 10:11:58
你好,是需要分別根據(jù)各自明細賬的余額分別計算的 應付賬款=“應付賬款”明細期末貸方余額+“預付賬款”明細期末貸方余額   應收賬款=“應收賬款”明細期末借方余額+“預收賬款”明細期末借方余額-“壞賬準備”   預收款項=“預收賬款”明細期末貸方余額+“應收賬款”明細期末貸方余額   預付款項=“預付賬款”明細期末借方余額+“應付賬款”明細期末借方余額(如有壞賬準備要減去相應的壞賬準備)
2017-09-20 19:48:17
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