傻傻兔 追問

2019-10-30 15:58

老師，我們交稅，抵扣的稅錢，本來就是幫他們代扣代繳稅金的啊，這個(gè)稅錢本來就是應(yīng)該由掛靠方來承擔(dān)啊，如果，掛靠方提供了專票，我們抵扣了稅，然后又把他們開給我們的成本票的稅錢返給了他們，這不就變成了，稅款是由我們被掛靠方來承擔(dān)了么？況且，他們掛靠方，也應(yīng)該是可以索取在施工過程中產(chǎn)生的成本發(fā)票呀，這樣，他們開給我們的發(fā)票也可以用來抵扣呀

小黎老師 解答

2019-10-30 16:19

您好，是代扣代繳沒錯(cuò)了，掛靠方提供了專票給你們，你們可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額呀，這部分之前你們扣過的稅 就可以退給他們了啊

傻傻兔 追問

2019-10-30 22:12

老師，為什么要退給他們呢？我們抵扣了稅，是因?yàn)?，本來就是他們掛靠的我們，這個(gè)稅錢，本來就是應(yīng)該從我們付給他們的錢里面給扣下來的，而他們提供給我們的成本票，交的稅，本來就應(yīng)該是他們自己承擔(dān)啊，因?yàn)?，他們提供給我們的材料發(fā)票，勞務(wù)發(fā)票，其實(shí)就是他們的銷項(xiàng)發(fā)票，就是相當(dāng)于是他們的收入，他們也有對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票獲取啊，他們獲取了進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，就可以用來抵扣他們的銷項(xiàng)稅了呀。

小黎老師 解答

2019-10-31 08:19

你好，你們扣稅的時(shí)候是根據(jù)銷項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)扣除的？還是就是根據(jù)銷項(xiàng)票上稅額來扣的？不同處理方法，就不同結(jié)果

小黎老師 解答

2019-10-31 08:20

你們按照成本票給他們計(jì)算的時(shí)候，如果是專票要扣除稅額部分再計(jì)算

傻傻兔 追問

2019-10-31 08:25

老師，我只想知道，他們開給我們的成本發(fā)票的稅錢，我們?cè)摬辉摲到o掛靠方？他們給我們開的是專票，我們交稅的時(shí)候是抵扣了稅，付款給他們的時(shí)候，我們是把管理費(fèi)還有我們交稅的錢扣下來后，剩余的支付給掛靠方，現(xiàn)在掛靠方就說，因?yàn)槲覀兊挚哿硕?，所以，給我們開的成本發(fā)票的稅錢要返給他們掛靠的，這個(gè)稅錢，我們?cè)摬辉摲到o他們？

小黎老師 解答

2019-10-31 08:36

您好，如果你們是按照抵扣了之后扣他們稅的，是不需要把稅錢再次返還給他們的

傻傻兔 追問

2019-10-31 09:14

老師，我們扣代扣代繳稅金，是應(yīng)該扣抵扣前的，還是應(yīng)該扣抵扣后的？如果是按照抵扣后的稅金來扣的話，應(yīng)該怎么算代扣代繳稅金？

小黎老師 解答

2019-10-31 09:22

您好，一般掛靠行業(yè)，掛靠人不能及時(shí)提供成本發(fā)票，都是先暫扣銷項(xiàng)稅額，等掛靠人提供了進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，再進(jìn)行退抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額

傻傻兔 追問

2019-10-31 09:24

老師，我們是，掛靠方先給我們提供了成本發(fā)票，是專票，我們?cè)诮欢惖臅r(shí)候，抵扣了稅，那我們?cè)诳鄞鄞U稅金的時(shí)候，要怎么扣？按照抵扣后的稅金扣下來，把剩余的錢付給掛靠方？

小黎老師 解答

2019-10-31 09:49

您好，你先收專票，那就在開票后，用銷項(xiàng)抵扣進(jìn)項(xiàng)=B，B就是你們單位需要暫扣的稅額。然后提供的發(fā)票，按照價(jià)格給對(duì)方付款就可以了，抵扣的稅額不需要再付了

傻傻兔 追問

2019-10-31 10:00

老師，他們提供了專票，我們抵扣了稅，那我們?cè)诮o他們付款的時(shí)候，把管理費(fèi)，和我們代扣代繳的抵扣的稅，增值稅及附加稅，還有企業(yè)所得稅都扣下來，剩余的付給掛靠方，是么？

小黎老師 解答

2019-10-31 10:37

您好，是的 余下來的就是掛靠方的錢了