阿貍 追問

2019-10-30 18:56

賬務(wù)處理也不用做了吧。畢竟沒收到發(fā)票

郭老師 解答

2019-10-30 18:58

你好，可以不做賬的，
年累計(jì)不對(duì)的時(shí)候你注意下

阿貍 追問

2019-10-30 18:58

年累計(jì)不對(duì)？是哪里不對(duì)？

郭老師 解答

2019-10-30 19:02

比如你的進(jìn)項(xiàng)在認(rèn)證之前100，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出0
認(rèn)證了這個(gè)發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)10
賬上還是100
系統(tǒng)就是110
進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出賬上還是0系統(tǒng)是10

阿貍 追問

2019-10-30 19:07

不太明白，系統(tǒng)是指？

郭老師 解答

2019-10-30 19:07

你好，增值稅申報(bào)表的，

阿貍 追問

2019-10-30 19:08

主表還是附表二？

郭老師 解答

2019-10-30 19:10

你好，主表有年累計(jì)的

阿貍 追問

2019-10-30 19:12

哦哦。那進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出賬上是0。系統(tǒng)是10怎么辦？

阿貍 追問

2019-10-30 19:12

哦哦。那進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出賬上是0。系統(tǒng)是10怎么辦？

郭老師 解答

2019-10-30 19:13

你自己注意下這個(gè)
知道這筆業(yè)務(wù)沒有做
如果覺得自己記不住
做了進(jìn)項(xiàng)然后轉(zhuǎn)出

阿貍 追問

2019-10-30 19:14

關(guān)鍵沒有票，也不能做進(jìn)項(xiàng)。

阿貍 追問

2019-10-30 19:14

那不勾選認(rèn)證行嗎？

郭老師 解答

2019-10-30 19:14

可以做
最后轉(zhuǎn)出你也沒有抵扣的

阿貍 追問

2019-10-30 19:16

如果做進(jìn)項(xiàng)怎么做，按有發(fā)票一樣分錄？

郭老師 解答

2019-10-30 19:17

是的，和有發(fā)票的一樣做

阿貍 追問

2019-10-30 19:21

舉個(gè)例子:我公司物流公司，對(duì)方開的也是貨運(yùn)發(fā)票。那正常的收到這份發(fā)票是:借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本    
           應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸:應(yīng)付賬款-XX公司

阿貍 追問

2019-10-30 19:21

那不是虛增加成本了。

郭老師 解答

2019-10-30 19:24

你進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出沒有做
借應(yīng)付，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)，貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

阿貍 追問

2019-10-30 19:47

那做了進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的分錄。那進(jìn)項(xiàng)稅跟進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出科目不是都有余額了？怎么平賬

郭老師 解答

2019-10-30 19:50

分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅