學(xué)堂用戶_ph679507 追問

2019-10-31 13:25

9月份做賬預(yù)收賬款，銀行存款，沒開發(fā)票沒法有銷項(xiàng)稅啊?這樣跟申報(bào)表對不上??？我們小單位做賬都是有票做賬的，其他大公司都是這樣嗎?

學(xué)堂用戶_ph679507 追問

2019-10-31 13:26

其他大公司都是按納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間報(bào)稅的嗎？

桂龍老師 解答

2019-10-31 14:01

同學(xué)，你可以按照合同約定，沒有合同約定就按實(shí)際收到款項(xiàng)或者貨物發(fā)出時(shí)間確定增值稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間。你的問題金額有100多萬，應(yīng)該有合同，建議你看一下合同。

學(xué)堂用戶_ph679507 追問

2019-10-31 14:07

9月份這筆業(yè)務(wù)賬怎么做分錄呢？借:銀行存款，貸:預(yù)收賬款是嗎？沒有提現(xiàn)銷項(xiàng)稅？跟報(bào)表不一致

桂龍老師 解答

2019-10-31 16:27

你現(xiàn)在是什么情況？9月收款，10月報(bào)稅了嗎？