追尋夢想 追問

2019-11-01 10:51

我去年利息支出計(jì)提多了，要調(diào)整出來

樸老師 解答

2019-11-01 11:00

按所屬期間沖回調(diào)整。
即以前年度計(jì)提的費(fèi)用，要調(diào)整以前年度損益；今年計(jì)提的費(fèi)用直接沖減當(dāng)期費(fèi)用。
借：以前年度損益調(diào)整 紅字
借：財(cái)務(wù)費(fèi)用－利息支出 紅字
貸：應(yīng)付利息 紅字
結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整科目，不計(jì)算所得稅
借：以前年度損益調(diào)整
貸：利潤分配－未分配利潤

樸老師 解答

2019-11-01 11:00

滿意請給五星好評，謝謝

追尋夢想 追問

2019-11-01 11:32

這個(gè)調(diào)整出來的60萬利息要掛給a公司承擔(dān)，分錄怎么做了

樸老師 解答

2019-11-01 11:51

掛給A公司？做其他應(yīng)收款？

追尋夢想 追問

2019-11-01 12:03

就是，這個(gè)分錄應(yīng)該怎么做了

樸老師 解答

2019-11-01 12:04

應(yīng)付利息計(jì)提了掛的，沒計(jì)提都調(diào)出來了還怎么掛