愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-11-01 20:41

這個(gè)分錄我寫完了，月末需要結(jié)轉(zhuǎn)什么分錄么？

bamboo老師 解答

2019-11-01 20:42

月末可以不做分錄 進(jìn)項(xiàng)稅額留抵 下期有銷項(xiàng)的時(shí)候抵扣就好了

愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-11-01 20:44

那我下期有銷項(xiàng)的時(shí)候，交的稅額等于:銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)-上期留底稅額。分錄怎么寫？沒做過一般納稅人的？

bamboo老師 解答

2019-11-01 20:46

下期銷項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額的時(shí)候
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-11-01 20:51

愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-11-01 20:51

老師我按你的寫了一遍，借貸不平

bamboo老師 解答

2019-11-01 20:52

上期的留底也在進(jìn)項(xiàng)里面 進(jìn)項(xiàng)是30  轉(zhuǎn)出是70

愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-11-01 20:52

銷項(xiàng)100   進(jìn)項(xiàng)  10     上期留底20

bamboo老師 解答

2019-11-01 20:53

上期的留底也在進(jìn)項(xiàng)里面 進(jìn)項(xiàng)是30 轉(zhuǎn)出是70

愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-11-01 20:57

這是有銷項(xiàng)月末做的分錄么一共就這么多

愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-11-01 20:58

可是進(jìn)項(xiàng)30我本期只有10上期留底20，全部算進(jìn)項(xiàng)里，依什么為依據(jù)呢

bamboo老師 解答

2019-11-01 20:59

您上個(gè)月的留底20 寫在什么科目的？

愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-11-01 21:01

沒寫，不是說，有進(jìn)項(xiàng)，沒銷項(xiàng)不用寫分錄么？

bamboo老師 解答

2019-11-01 21:11

借：成本費(fèi)用等
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)付賬款等
這個(gè)分錄您寫了  進(jìn)項(xiàng)稅額上個(gè)月的20還是在的啊

愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-11-01 21:12

那我下期抵扣是不是把我認(rèn)證過的進(jìn)項(xiàng)統(tǒng)計(jì)表要附注到后面呢

bamboo老師 解答

2019-11-01 21:14

不需要 您直接寫分錄就好了

愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-11-01 21:14

好的

bamboo老師 解答

2019-11-01 21:14

嗯嗯 歡迎有疑問繼續(xù)提問

愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-11-01 21:18

老師我買的稅控盤，1借，管理費(fèi)用，貸:銀行存款，說是可以免稅，2借，應(yīng)交稅費(fèi)/減免稅。貸:管理費(fèi)用，那么第二個(gè)分錄，是等有銷項(xiàng)再做，還是和第一個(gè)一起做了？

bamboo老師 解答

2019-11-01 21:19

第二個(gè)分錄等有銷項(xiàng)的時(shí)候需要抵扣才做
管理費(fèi)用用借方紅字