黃艷 追問

2019-11-03 09:31

嗯，沒有說什么費(fèi)用吧，比如平時我們報(bào)5萬，有的時候只會批4萬，可能是有的病人用藥不合理這些，

陳詩晗老師 解答

2019-11-03 09:35

那這部分款項(xiàng)你就是收不回來了？還是病人自費(fèi)呢

黃艷 追問

2019-11-03 09:48

收不回來了

陳詩晗老師 解答

2019-11-03 09:58

那你是沖減你的醫(yī)療業(yè)務(wù)收入處理

黃艷 追問

2019-11-03 10:07

他們之前是做的，借：營業(yè)外支出～壞賬損失  貸：應(yīng)收賬款～醫(yī)保報(bào)賬款，可以嗎

陳詩晗老師 解答

2019-11-03 10:29

也可以這樣處理，你涉及到所得稅嗎

黃艷 追問

2019-11-03 10:38

有，個人經(jīng)營所得

陳詩晗老師 解答

2019-11-03 10:42

那你這個我建議是沖營業(yè)收入
你放營業(yè)外支出不一定能稅前扣除

黃艷 追問

2019-11-03 10:43

具體分錄怎么寫呢？之前的會計(jì)做營業(yè)外支出我需要改嗎

陳詩晗老師 解答

2019-11-03 10:44

借 應(yīng)收醫(yī)療款，負(fù)數(shù)
貸 醫(yī)療業(yè)務(wù)收入，負(fù)數(shù)
需要，沖紅

黃艷 追問

2019-11-03 10:48

我們平時收入是這樣記賬的，借應(yīng)收賬款～醫(yī)保報(bào)賬，貸主營業(yè)務(wù)收入，報(bào)賬后是借：銀行存款，貸：應(yīng)收賬款

陳詩晗老師 解答

2019-11-03 10:53

你現(xiàn)在是做負(fù)數(shù)，你看到?jīng)]

黃艷 追問

2019-11-03 10:54

嗯，那之前做到營業(yè)外支出的需要改嗎

陳詩晗老師 解答

2019-11-03 10:58

要更改，把這前的分錄沖紅了

黃艷 追問

2019-11-03 11:01

就是，借 ：營業(yè)外支出～負(fù)數(shù)，貸：應(yīng)收賬款～負(fù)數(shù)，這是沖紅以前的，然后再借：應(yīng)收賬款～負(fù)數(shù)  貸：主營業(yè)務(wù)收入～負(fù)數(shù)，這是之前做的和這次一起的，可以嗎

陳詩晗老師 解答

2019-11-03 11:01

是的，分錄處理就是這樣的，

黃艷 追問

2019-11-03 11:03

附件需要附之前做的嗎？那次是做到5月的，還是不用

陳詩晗老師 解答

2019-11-03 11:04

附件你更錯，需要一份更錯說明 。