小倩 追問(wèn)

2019-11-04 11:51

老師，麻煩看這個(gè)分錄，第一個(gè)是支付社保費(fèi)的，我能理解，第二個(gè)分錄實(shí)際是分配當(dāng)月公司擔(dān)負(fù)的社保費(fèi)，是嗎？因?yàn)槲抑白龇咒浀臅r(shí)候是合并了一起做，就沒(méi)反應(yīng)出應(yīng)付職工薪酬這個(gè)科目

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-11-04 11:58

1.你 這圖片看不清
按你描述，沒(méi)有反應(yīng)應(yīng)付職工薪酬 不符合規(guī)定
要通過(guò)這個(gè)科目 處理的

小倩 追問(wèn)

2019-11-04 12:40

老師，照片分錄是這樣的，借:應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)(公司承擔(dān)) 借:其他應(yīng)收款-個(gè)人擔(dān)負(fù) 貸:銀行存款 第二個(gè)分錄又做了一筆 借:銷(xiāo)售費(fèi)用-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 貸:應(yīng)付職工薪酬，實(shí)際第二筆是做了一個(gè)公司的分配分錄，對(duì)吧，我之前做的時(shí)候，把應(yīng)付職工薪酬的借貸方約點(diǎn)，就是借:銷(xiāo)售費(fèi)用-社保 其他應(yīng)收款 貸:銀行存款，這樣是不對(duì)的吧？一共兩問(wèn)哦

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-11-04 12:46

不對(duì)的，我知道 。
你標(biāo)準(zhǔn)的分錄是你第一個(gè)問(wèn)題給的分錄，兩步走