竹 追問

2019-11-04 19:56

我們單位已經(jīng)認(rèn)證了的發(fā)票，對(duì)方單位，可以不用我們單位發(fā)出申請(qǐng)就能作廢嗎？

江老師 解答

2019-11-04 19:57

認(rèn)證了，就是不能作廢了，只能撤銷認(rèn)證。

竹 追問

2019-11-04 19:58

如何撤銷認(rèn)證

竹 追問

2019-11-04 19:59

我們是采用的勾選認(rèn)證

江老師 解答

2019-11-04 20:03

我知道，你看進(jìn)入系統(tǒng)，就可可以撤銷勾選認(rèn)證，不過，你這種情況一般是做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出處理。
如果是撤銷勾選認(rèn)證，就是可以重新勾選其他發(fā)票。

竹 追問

2019-11-04 20:05

這個(gè)是9月份的票

竹 追問

2019-11-04 20:06

如何做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出

江老師 解答

2019-11-04 20:06

如果是作廢的話，對(duì)方應(yīng)該是在你們勾選認(rèn)證前作廢的，就是說是在在9月份作廢的。你們只能認(rèn)證后，做進(jìn)項(xiàng)稅，同時(shí)做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出處理，不能抵扣此筆發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)稅。

竹 追問

2019-11-04 20:07

但是如果說我已經(jīng)認(rèn)證了的發(fā)票，他們是作廢不了的，但是他們卻正常作廢了

竹 追問

2019-11-04 20:08

我們實(shí)實(shí)在在已經(jīng)認(rèn)證了這張發(fā)票

江老師 解答

2019-11-04 20:09

這個(gè)主要是系統(tǒng)中不能及時(shí)比對(duì)造成的，但后期數(shù)據(jù)上傳后，比對(duì)出現(xiàn)有問題后，稅務(wù)會(huì)核查要求企業(yè)補(bǔ)交稅款及滯納金的

竹 追問

2019-11-04 20:12

現(xiàn)在稅局要求我們單位去大廳做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，還要寫說明，對(duì)方單位什么都不用做，合理嗎？

江老師 解答

2019-11-04 20:13

這個(gè)屬于合理的，屬于你們多抵扣了不應(yīng)抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅。

竹 追問

2019-11-04 20:15

大廳可以做嗎？可以直接做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？

江老師 解答

2019-11-04 20:16

這個(gè)大廳是有權(quán)限做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出處理的。

竹 追問

2019-11-04 20:18

也就是說，我去大廳寫情況說明，大廳做相應(yīng)處理就可以了吧，不會(huì)產(chǎn)生其他費(fèi)用吧，是9月的票

江老師 解答

2019-11-04 20:20

這個(gè)是需要補(bǔ)交稅款及滯納金的，因?yàn)檫M(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出了，你們前期如果是有留抵的增值稅，可以抵，如果是沒有的話，需要補(bǔ)交稅款才能了結(jié)此事。

竹 追問

2019-11-04 20:21

這個(gè)只有50元錢稅款

江老師 解答

2019-11-04 20:24

不管多少稅款，這個(gè)如果是沒有留抵稅額時(shí)，補(bǔ)交稅款及滯納金的事項(xiàng)就已經(jīng)產(chǎn)生了。

竹 追問

2019-11-04 20:26

這個(gè)處理完，我賬務(wù)方面需要做什么樣的處理合適

江老師 解答

2019-11-04 20:30

賬務(wù)處理也是做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出處理，對(duì)于補(bǔ)交的增值稅，就是進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的金額，至于滯納金計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出——稅務(wù)罰款了。