逸仙老師 解答

2019-11-05 15:51

繳納社保和個(gè)稅：借：應(yīng)付職工薪酬  貸：其他應(yīng)付款-社保  其他應(yīng)付款-個(gè)稅 銀行存款

淡然回眸 追問(wèn)

2019-11-05 16:03

我們公司就是按國(guó)家發(fā)的津貼的金額給員工發(fā)工資，平時(shí)不發(fā)工資，等生育津貼到賬后才發(fā)放產(chǎn)假人員工資。不走應(yīng)付工資項(xiàng)目，我有給他代扣社保，那就需要申報(bào)個(gè)稅，就必須有稅前工資，不知道怎么做分錄

淡然回眸 追問(wèn)

2019-11-05 16:05

我收到津貼，借：銀行存款，貸：其他應(yīng)付款。計(jì)提工資:借：費(fèi)用，貸：應(yīng)付職工薪酬，繳納社保，后面的就不知道怎么做分錄了，感覺其他應(yīng)付款消不掉

淡然回眸 追問(wèn)

2019-11-05 16:13

老師我這樣做您看行不行，因?yàn)樯绫Ｔ谒?qǐng)假前的那個(gè)月工資里面扣了，現(xiàn)在就不需要計(jì)提社保，那我直接借：其他應(yīng)付款-生育津貼，貸：應(yīng)付職工薪酬。收到生育津貼：借：銀行存款，貸：其他應(yīng)付款-生育津貼。發(fā)放工資的時(shí)候，借：應(yīng)付職工薪酬，貸：銀行存款

逸仙老師 解答

2019-11-05 21:56

可以的，你這種方法也是可以的

淡然回眸 追問(wèn)

2019-11-06 10:30

好的，謝謝老師