瑩 追問

2019-11-09 22:45

請(qǐng)教老師摘要怎么寫？

瑩 追問

2019-11-09 22:46

還有第三筆這樣做的，借方應(yīng)收賬款和貸方主營業(yè)務(wù)收入一直掛在賬上？

蔣飛老師 解答

2019-11-09 22:49

第三筆分錄，摘要：未開票確認(rèn)收入（含稅金額6640，稅率13%）

蔣飛老師 解答

2019-11-09 22:51

其實(shí)，這筆業(yè)務(wù)只要收一次錢（第一個(gè)分錄正5%-第二筆沖減分錄5%=0）

蔣飛老師 解答

2019-11-09 22:51

只要收第三筆分錄的錢就可以了（13%）

瑩 追問

2019-11-09 22:55

但是這筆6640的金額沖紅后不再開發(fā)票了

瑩 追問

2019-11-09 22:59

所以沒有這筆錢進(jìn)賬了

蔣飛老師 解答

2019-11-09 23:00

收第三筆分錄的錢就可以了

瑩 追問

2019-11-09 23:07

第三筆的錢，要么開票對(duì)方才會(huì)打錢

瑩 追問

2019-11-09 23:07

如果收不到這筆錢怎么辦？

蔣飛老師 解答

2019-11-09 23:14

這3筆分錄收一次錢就可以了（因?yàn)榍皟晒P分錄一正一負(fù)抵消為0了）

瑩 追問

2019-11-09 23:16

老師這個(gè)我明白了的，就是第三筆分錄是收不到錢了，

蔣飛老師 解答

2019-11-09 23:20

這個(gè)業(yè)務(wù)收不到錢嗎？

瑩 追問

2019-11-09 23:22

是的，說是價(jià)格高了！對(duì)方不肯付了！而且就算付對(duì)方也會(huì)我們開一張發(fā)票金額比6640小的才付

蔣飛老師 解答

2019-11-09 23:23

那需要好好協(xié)商一下的（與這筆開票和做賬無關(guān)了）

瑩 追問

2019-11-09 23:25

和誰協(xié)商老師？還是根據(jù)第三筆分錄做？

蔣飛老師 解答

2019-11-09 23:26

賬就這么做了，貨款需要和客戶協(xié)商做好催收貨款工作。

瑩 追問

2019-11-09 23:31

那老師要是下次又開了張6640發(fā)票及收款后
借：銀行存款
貸：應(yīng)收賬款   對(duì)嗎

瑩 追問

2019-11-10 00:04

上個(gè)月已經(jīng)再申報(bào)是664的13%稅率已經(jīng)交掉了

蔣飛老師 解答

2019-11-10 07:06

你好！

對(duì)的。

瑩 追問

2019-11-10 14:07

老師你好，第三筆分錄還有個(gè)問題！
貸：應(yīng)交稅費(fèi)  應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）上個(gè)月在申報(bào)時(shí)已經(jīng)交掉了的！這個(gè)月還要交？

蔣飛老師 解答

2019-11-10 14:16

你好，

不用交了

瑩 追問

2019-11-10 14:17

但是這個(gè)月根據(jù)第三筆分錄做的話還是貸方銷項(xiàng)稅額增加了，不是又要交了？

蔣飛老師 解答

2019-11-10 14:21

這樣，第三筆分錄可以不用做了