海888， 追問

2019-11-11 16:23

老師，那交的銷項(xiàng)稅怎么做呢

海888， 追問

2019-11-11 16:24

還交了14563的銷項(xiàng)稅

海888， 追問

2019-11-11 16:24

先開出去的發(fā)票

宋生老師 解答

2019-11-11 16:25

您好！你8月份的時(shí)候做了什么分錄？

海888， 追問

2019-11-11 16:28

開出專票，我做的是借：應(yīng)收賬款50
貸：主營業(yè)務(wù)收入485437
應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅14563

宋生老師 解答

2019-11-11 16:32

您好！你是小規(guī)模還是一般納稅人

海888， 追問

2019-11-11 16:33

老師，您好，一般納稅人，簡易征收

宋生老師 解答

2019-11-11 16:34

您好！那你應(yīng)該9月的時(shí)候直接繳納這個(gè)簡易征收的稅金
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-簡易征收14563 貸銀行存款

海888， 追問

2019-11-11 16:36

老師，那開出票，當(dāng)月不用做分錄是嗎

宋生老師 解答

2019-11-11 16:39

您好!要做的，借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅-簡易征收

海888， 追問

2019-11-11 16:41

老師，您好，那銀行回單上，后來收到混凝土款80萬，就是超出開票金額30萬，這30萬就做預(yù)收賬款嗎

宋生老師 解答

2019-11-11 16:49

您好！是的，做預(yù)收賬款了。

海888， 追問

2019-11-11 16:53

謝謝老師，明白了，老師，還有回單上，對公賬戶給個(gè)人的匯款，用途寫的其他，這個(gè)我該怎么做分錄呢

宋生老師 解答

2019-11-11 17:01

您好！這個(gè)你沒有收到發(fā)票的時(shí)候計(jì)入其他應(yīng)收款，當(dāng)借款了。