E 追問

2019-11-13 10:54

結(jié)轉(zhuǎn)的明細(xì)科目有待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅  待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額

鄒老師 解答

2019-11-13 10:56

你好，需要把待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅 待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額結(jié)轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅額，然后做相應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)才是的

E 追問

2019-11-13 11:06

我們十月進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出217萬  待認(rèn)證賬面有110萬  待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額有六千多  轉(zhuǎn)出未交增值稅有230萬  我怎么賬面處理增值稅這塊呢

鄒老師 解答

2019-11-13 11:07

你好，賬面銷項(xiàng)稅額，進(jìn)項(xiàng)稅額有多少呢？

E 追問

2019-11-13 11:09

進(jìn)項(xiàng)借方  550萬  銷項(xiàng)660萬

鄒老師 解答

2019-11-13 11:11

你好
借；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）660萬，貸；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 550萬，；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）110萬
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）110萬，  貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅110萬
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）217萬， 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅217萬

E 追問

2019-11-13 11:15

我想問下可以給個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的官方點(diǎn)的分錄嗎  我平時(shí)留著看下    順便親問下我們十月有購買稅控盤的 本來這個(gè)月報(bào)稅可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額的  我忘記在申報(bào)表上操作了  我想問下 現(xiàn)在稅控盤這塊的會計(jì)分錄怎么處理以及下個(gè)月可以繼續(xù)抵扣嗎

鄒老師 解答

2019-11-13 11:17

你好
結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄
借；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），貸；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）， 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
金稅盤
這個(gè)月，借；管理費(fèi)用，貸；銀行存款
次月，借；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅額），貸；管理費(fèi)用
可以下個(gè)月 繼續(xù)抵扣的

E 追問

2019-11-13 21:59

鄒老師 解答

2019-11-13 22:00

你好，是不是追問錯了
之前的問題與這個(gè)圖片完全不相關(guān)啊

E 追問

2019-11-13 22:04

老師你剛說黃色部分是第二張圖片的人工＋制造＋材料按照第一張圖片的不同產(chǎn)品的規(guī)格得來的是嗎？

鄒老師 解答

2019-11-13 22:07

你好，是第二張圖片的 人工＋制造＋材料總額是第一張圖片的 總價(jià)，然后在不同規(guī)格型號之間分配計(jì)算各自規(guī)格的生產(chǎn)成本

E 追問

2019-11-13 22:09

這個(gè)怎么得來的呢  可不可以有個(gè)計(jì)算過程呢  我真的實(shí)在不懂  她會不會是用銷售占比得來的

鄒老師 解答

2019-11-13 22:11

你好
第一張總金額=材料+人工+制造費(fèi)用
第二張就需要知道各自規(guī)格耗用的材料，人工，制造費(fèi)用是多少，按什么標(biāo)準(zhǔn)分配，才可以計(jì)算的

E 追問

2019-11-13 22:18

可是不知道每個(gè)產(chǎn)品所耗用的人工材料制造費(fèi)用呢

鄒老師 解答

2019-11-13 22:41

你好，需要知道每個(gè)產(chǎn)品所耗用的人工材料制造費(fèi)用才可以計(jì)算
如果不知道是無法計(jì)算分配各個(gè)規(guī)格型號產(chǎn)品的生產(chǎn)成本的

E 追問

2019-11-14 09:24

老師請問下這個(gè)開票怎么開  是開個(gè)總數(shù)還是  要填寫明細(xì)  我看這個(gè)單價(jià)都不一樣而且下面還有個(gè)物料扣款

鄒老師 解答

2019-11-14 09:27

你好，需要根據(jù)每個(gè)明細(xì)開具發(fā)票
有物料扣款的需要減去