hebi 追問

2019-11-14 11:22

他是給我們開的紅字發(fā)票，我這邊申請(qǐng)的紅字開票信息表

hebi 追問

2019-11-14 11:23

他前面開了票給我們，確認(rèn)返點(diǎn)以后給我們開紅字票的

hebi 追問

2019-11-14 11:25

他是按后臺(tái)消耗開票給我們，然后確認(rèn)返點(diǎn)以后再給我們開紅字，這個(gè)紅字就是返點(diǎn)的

吳少琴老師 解答

2019-11-14 11:30

你不是現(xiàn)金返利，屬于按實(shí)物返利的，可以直接按扣減的金額開

hebi 追問

2019-11-14 11:33

但是對(duì)方要先全額開，再開紅字沖掉的呀

吳少琴老師 解答

2019-11-14 11:56

也可以先開正常的后面開紅字發(fā)票

hebi 追問

2019-11-14 11:56

我這個(gè)分錄要怎么做呀

hebi 追問

2019-11-14 11:58

拜托

hebi 追問

2019-11-14 12:06

具體分錄怎么做，你還沒說呢？

吳少琴老師 解答

2019-11-14 12:53

客戶充值  借銀行存款 貸預(yù)收賬款
客戶消費(fèi) 借預(yù)收賬款  貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅
今日頭條 給你開票 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸銀行存款
頭條返點(diǎn)紅沖借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸銀行存款

hebi 追問

2019-11-14 13:13

我是這么做的，我們
魯班后臺(tái)充值時(shí)借預(yù)付賬款-魯班平臺(tái) 貸銀行存款
客戶充值 借銀行存款 貸預(yù)付賬款 一魯班平臺(tái)
月末我按魯班后臺(tái)充值做的借：銷售費(fèi)用-廣告費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng) 貸：預(yù)付賬款-魯班平臺(tái)
魯班后臺(tái)確認(rèn)收入 借：預(yù)付賬款-魯班平臺(tái) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)

hebi 追問

2019-11-14 13:21

我做的收入費(fèi)用平進(jìn)平出，我在收到返點(diǎn)時(shí)（這個(gè)是直接充到我們魯班后臺(tái)的）做的是借：應(yīng)收紅字 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入紅字  
我9月份做的分錄是借：預(yù)付賬款-魯班平臺(tái) 貸：銷售費(fèi)用，但是我收到返利時(shí)就不知道怎么做了，你看我前面做的對(duì)不

hebi 追問

2019-11-14 13:29

因?yàn)槲覀冞€要給客戶返點(diǎn)，所以客戶充值時(shí)我分錄這么做的， 借銀行存款 銷售費(fèi)用-返利 
貸預(yù)付賬款 一魯班平臺(tái)

吳少琴老師 解答

2019-11-14 15:02

客戶充值，你應(yīng)該寫預(yù)收不是預(yù)付， 你充值的計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本不是銷售費(fèi)用，你給客戶的返點(diǎn)需要開紅字發(fā)票，沖減稠入不是借銀行存款 銷售費(fèi)用-返利 
貸預(yù)付賬款 一魯班平臺(tái)

hebi 追問

2019-11-14 16:04

客戶不需要我們開發(fā)票，我前面就說了

hebi 追問

2019-11-14 16:05

我們的客戶都是個(gè)人

吳少琴老師 解答

2019-11-14 16:11

不開票也是需要確認(rèn)收入的

hebi 追問

2019-11-14 16:28

我說的是內(nèi)帳啊，你說做預(yù)收，因?yàn)榍懊嫖覀兿阮A(yù)付給平臺(tái)，所以在充值時(shí)，我才做的預(yù)付，不然不平帳呀

吳少琴老師 解答

2019-11-14 19:38

你付給平臺(tái)的用預(yù)付賬款科目，內(nèi)帳也是要計(jì)入收入的