晴 追問

2019-11-15 13:40

那工程這一塊兒是什么時候確認為應(yīng)收的呢？

宋生老師 解答

2019-11-15 13:40

你好！你是說按工程施工會計制度來做是嗎？

晴 追問

2019-11-15 13:41

設(shè)置了工程施工和工程結(jié)算科目

晴 追問

2019-11-15 13:42

這個我給業(yè)主開了專票，收款賬務(wù)如何反應(yīng)

宋生老師 解答

2019-11-15 13:44

合同完工時，xxx合同段工程結(jié)算科目余額與相關(guān)工程施工合同的“工程施工”科目對沖
借：工程結(jié)算——xxx合同段
貸：工程施工——合同成本——xxx合同段
          工程施工——合同毛利——xxx合同段
然后是借應(yīng)收賬款 貸工程結(jié)算。
然后收到錢借銀行存款 貸應(yīng)收賬款。

晴 追問

2019-11-15 13:46

老師，這個目前還未完工，期間有收款，這種怎么做呢

晴 追問

2019-11-15 13:48

我一個出納，報表一直是總部出，現(xiàn)在讓我自己做，建筑這一塊不知怎么弄，也不清楚總部賬務(wù)如何做的

宋生老師 解答

2019-11-15 13:49

您好！借銀行存款 貸預(yù)收賬款。

晴 追問

2019-11-15 13:51

開發(fā)票的銷項稅怎么反應(yīng)呢

宋生老師 解答

2019-11-15 13:52

你好！每月根據(jù)確認當期合同收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本。
  借：主營業(yè)務(wù)成本
    工程施工——合同毛利——XXX合同段
   貸：主營業(yè)務(wù)收入
              應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅