1632735129 追問(wèn)

2019-11-16 17:44

那這么做分錄的話資產(chǎn)負(fù)債表的期初余額未分配利潤(rùn)就和去年12月份的不一樣了怎么處理

meizi老師 解答

2019-11-16 17:45

你好  是的會(huì)有一個(gè)差額 正好是以前年度損益科目的金額  這個(gè)不建議去調(diào)整 你知道這個(gè)差額就行了

1632735129 追問(wèn)

2019-11-16 17:47

那資產(chǎn)負(fù)債表的期末數(shù)減期初數(shù)也不等于利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)呀？

1632735129 追問(wèn)

2019-11-16 17:49

稅務(wù)局的系統(tǒng)會(huì)不會(huì)比對(duì)出來(lái)顯示異常呢

meizi老師 解答

2019-11-16 17:49

是的  你調(diào)整了之后就會(huì)有一個(gè)差額的  就是你做的以前年度損益調(diào)整的差額

1632735129 追問(wèn)

2019-11-16 17:50

那么補(bǔ)繳的這個(gè)差額對(duì)19年度匯算清繳有沒(méi)有影響呢？

meizi老師 解答

2019-11-16 17:52

你好，以前年度損益調(diào)整對(duì)當(dāng)年匯算清繳沒(méi)有影響

1632735129 追問(wèn)

2019-11-16 17:56

那未分配利潤(rùn)減少呀？

meizi老師 解答

2019-11-16 17:57

是的   結(jié)轉(zhuǎn)到了未分配利潤(rùn)去了的

1632735129 追問(wèn)

2019-11-16 17:59

那就是明年五月末之前做匯算清繳時(shí)候不用管這個(gè)差額是嗎，不用再哪個(gè)表里體現(xiàn)這個(gè)差額是嗎？

meizi老師 解答

2019-11-16 18:01

你好 是的 你直接按你19年的情況報(bào)

1632735129 追問(wèn)

2019-11-16 18:03

這個(gè)數(shù)做到未分配利潤(rùn)減少了的話，不就等于把這個(gè)差額在稅前扣除了是嗎？

meizi老師 解答

2019-11-16 18:05

你好  你如果金額很大 你想要稅前扣除 你就要去申請(qǐng)專項(xiàng)申報(bào) 到時(shí)你可以具體問(wèn)問(wèn)當(dāng)?shù)囟惥忠?nbsp;到明年5月之前做申報(bào)

1632735129 追問(wèn)

2019-11-16 18:08

那像你說(shuō)的這么做分錄是沒(méi)有稅前扣除呢是吧？

meizi老師 解答

2019-11-16 18:09

是的    你要去稅前扣除的話 就得專項(xiàng)申報(bào)了 具體要問(wèn)問(wèn)稅局情況