歲禾 追問

2019-11-19 11:06

借:銷售費(fèi)用–勞務(wù)費(fèi)11416.84
借:應(yīng)交稅費(fèi)–增值稅–進(jìn)項(xiàng)2.86
借:財(cái)務(wù)費(fèi)用–手續(xù)費(fèi)1
貸:銀行存款11420.7
這么做行嗎？

歲禾 追問

2019-11-19 11:08

還是

借:銷售費(fèi)用–勞務(wù)費(fèi)11428.23
貸:應(yīng)付賬款11428.23

借:進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出2.86
貸:銷售費(fèi)用–勞務(wù)費(fèi)2.86

借:應(yīng)付賬款
借:財(cái)務(wù)費(fèi)用–手續(xù)費(fèi)
貸銀行存款

歲禾 追問

2019-11-19 11:10

比如6月份做5月賬，銀行付的是5月勞務(wù)費(fèi)，但是發(fā)票勾選勾的是6月

立紅老師 解答

2019-11-19 11:53

你好，專票可以抵扣。你好在6月憑證摘要注明付5月勞務(wù)就可以

歲禾 追問

2019-11-19 11:56

那我哪個(gè)分錄是對的？上面那個(gè)還是下面那個(gè)？

立紅老師 解答

2019-11-19 11:58

你好，是上面的那個(gè)分錄，

歲禾 追問

2019-11-19 12:19

先收到本月發(fā)票時(shí)候
借:銷售費(fèi)用–勞務(wù)費(fèi)11416.84
借:應(yīng)交稅費(fèi)–增值稅–進(jìn)項(xiàng)2.86
借:財(cái)務(wù)費(fèi)用–手續(xù)費(fèi)1
貸:應(yīng)付賬款11420.7

銀行付款付上月勞務(wù)費(fèi)時(shí)候
借應(yīng)付賬款11419.7
借財(cái)務(wù)費(fèi)用–手續(xù)費(fèi)1
貸銀行存款11420.7

這樣對嗎？

立紅老師 解答

2019-11-19 12:21

你好，財(cái)務(wù)費(fèi)用不是已經(jīng)計(jì)入收到發(fā)票的當(dāng)月了么，如果手續(xù)費(fèi)是劃款時(shí)才發(fā)生，就計(jì)入劃款的當(dāng)月，不計(jì)入收到發(fā)票的月份。