12341235 追問

2019-11-19 12:06

抵扣了要怎么做，沒抵扣要怎么做？

12341235 追問

2019-11-19 12:06

自開稅點多少。我們稅點是9

meizi老師 解答

2019-11-19 12:07

你好 抵扣了 按13%開票繳納增值稅的  沒有抵扣按3%減按2%繳納增值稅的

12341235 追問

2019-11-19 12:14

以前購進是小規(guī)模沒抵扣，現(xiàn)在現(xiàn)在一般納稅人，是不是就是開2個點的票？可以選擇2%的嘛

meizi老師 解答

2019-11-19 12:19

你好   是的  沒有抵扣，按3%開具發(fā)票，按3%的征收率減按2%征收增值稅
如果抵扣了，就是按13%開具發(fā)票

12341235 追問

2019-11-19 12:21

開了3%的票，我怎么按2%來申報，是申報那里可以選擇的嘛

meizi老師 解答

2019-11-19 12:24

你好 是的 ，一般納稅人出售未抵扣進項的固定資產(chǎn)按3%的稅率計算增值稅并減按2%征收。
開票按3%的稅率計算開具發(fā)票。申報按3%填寫 ，1%減征的部分填寫主表23行。

12341235 追問

2019-11-19 12:43

好的明白謝謝老師

meizi老師 解答

2019-11-19 12:44

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