話里人 追問(wèn)

2019-11-19 15:28

是的，不含稅銷(xiāo)售額，都開(kāi)的普票

maize老師 解答

2019-11-19 15:30

這個(gè)填寫(xiě)主表第10行下面，上面123456行不要填寫(xiě)

話里人 追問(wèn)

2019-11-19 15:36

就是第十行填免稅銷(xiāo)售額，第二十行填免稅額？

maize老師 解答

2019-11-19 15:41

是的，對(duì)，你們要是企業(yè)是這么填寫(xiě)，

話里人 追問(wèn)

2019-11-19 15:48

那意思是所有的小規(guī)模企業(yè)都是這樣填的嗎

maize老師 解答

2019-11-19 15:49

是的，公司是這樣，個(gè)體戶(hù)不是，只有季度沒(méi)有超過(guò)30萬(wàn)，沒(méi)有開(kāi)專(zhuān)票是這樣

話里人 追問(wèn)

2019-11-19 15:50

好的，那附表需要填嗎

maize老師 解答

2019-11-19 15:53

沒(méi)有差額納稅不需要填寫(xiě)附表

話里人 追問(wèn)

2019-11-19 16:07

我公司是小規(guī)模，所有的收入和成本都沒(méi)有發(fā)票，應(yīng)該怎么報(bào)稅呢，還是和上面說(shuō)的一樣嗎？

maize老師 解答

2019-11-19 16:09

增值稅是這樣申報(bào)，

話里人 追問(wèn)

2019-11-19 16:11

那免稅的這樣賬是怎么做呢

maize老師 解答

2019-11-19 16:12

小微企業(yè)增值稅減免賬務(wù)處理
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則：發(fā)生業(yè)務(wù)時(shí)賬務(wù)處理為：
借：銀行存款或現(xiàn)金等
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 
應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅
月底收入不超過(guò)10萬(wàn)元或季度不超過(guò)30萬(wàn)，不繳納增值稅，將增值稅轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入：
借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅
貸：營(yíng)業(yè)外收入

話里人 追問(wèn)

2019-11-19 16:40

那，增值稅和附加稅印花稅那些需要計(jì)提嗎

maize老師 解答

2019-11-19 16:51

你需要交才有計(jì)提，沒(méi)有不計(jì)提

話里人 追問(wèn)

2019-11-19 16:59

意思是減免的就直接不用做賬了

maize老師 解答

2019-11-19 17:08

是的，增值稅做上面，附加稅不做賬哈，你看我上面發(fā)增值稅減免那個(gè)賬務(wù)處理

話里人 追問(wèn)

2019-11-19 17:12

好

maize老師 解答

2019-11-19 17:47

滿(mǎn)意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝