李老師A 解答

2019-11-22 15:00

其余掛在預收賬款，等開票做稅金

簡單的大俠 追問

2019-11-22 15:03

當月收到款，不要計提稅費嗎？

簡單的大俠 追問

2019-11-22 15:06

我沒有太明白老師所說的，我10月計提了稅費了，只是在11月份把稅票開給了商戶，稅票上的交稅金額和我計提的稅費是一致的，我還要怎么做賬務處理？

李老師A 解答

2019-11-22 15:10

你好，借銀行存款
貸主營業(yè)務收入9-10
應交稅費9-10
預收賬款11-12和2020.1-8

李老師A 解答

2019-11-22 15:10

等11月份開票借預收賬款
貸:主營業(yè)務收入11月
應交稅費11月

簡單的大俠 追問

2019-11-22 15:12

您的這個賬務處理是指，當月收到物業(yè)費，當天就開了票的，我是當月沒有開票，第二個月開票的，而且，商戶要求開票是把整年度的金額開給他們

李老師A 解答

2019-11-22 15:33

你好，如果按整年的話10月份借銀行存款
貸主營業(yè)務收入9到10
應交稅費9到10
預收賬款11到次年
11月份開票
借預收賬款11月收入及稅，和次年的稅
貸主營業(yè)務收入1月份收入
應交稅費11月到次年的稅