??橘子 追問

2019-11-22 15:12

不一致，總金額50萬，這個月給了40萬，下個月再給10萬發(fā)票

辜老師 解答

2019-11-22 15:15

如果不能抵扣的，不可以不用賬務(wù)處理，放在之前憑證后面就可以

??橘子 追問

2019-11-22 15:16

可以抵扣的，開的專票

辜老師 解答

2019-11-22 15:31

那你相當于之前多入了，要沖減固定資產(chǎn)的價值，借：固定資產(chǎn)   負數(shù)  ，借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進項稅

??橘子 追問

2019-11-22 15:36

老師，要是當時我做的分錄 借 預(yù)付賬款 貸 銀行存款呢

辜老師 解答

2019-11-22 15:36

你固定資產(chǎn)現(xiàn)在收到了嗎

??橘子 追問

2019-11-22 15:37

收了一部分

辜老師 解答

2019-11-22 15:38

付款， 借 預(yù)付賬款 貸 銀行存款
收到固定資產(chǎn)要暫估入賬的，借：固定資產(chǎn)  不含稅金額  貸：預(yù)付賬款

??橘子 追問

2019-11-22 15:40

嗯

辜老師 解答

2019-11-23 10:03

好的，按這個步驟處理的