學(xué)堂用戶_ph799381 追問

2019-11-23 09:49

我們是一家建筑勞務(wù)派遣公司，既有勞務(wù)分包業(yè)務(wù)，又有人力資源派遣業(yè)務(wù)，勞務(wù)分包是屬于主業(yè)，人力資源勞務(wù)派遣業(yè)務(wù)屬于輔助業(yè)務(wù)，我們帳務(wù)中，勞務(wù)分包業(yè)務(wù)設(shè)置的有"主營業(yè)收入"、"勞務(wù)成本"、"主營業(yè)務(wù)成本"等科目，而人力資源勞務(wù)派遣業(yè)務(wù)設(shè)置了"其他業(yè)務(wù)收入"、"其他業(yè)務(wù)成本"等科目，若不設(shè)"勞動(dòng)成本"科目，直接進(jìn)"其他業(yè)務(wù)成本"科目成本，會(huì)不會(huì)與勞務(wù)分包業(yè)務(wù)設(shè)置科目不一致，而影響成本核算？

maize老師 解答

2019-11-23 09:51

你下面需要設(shè)置對(duì)應(yīng)二級(jí)科目才可以，需要分開核算

學(xué)堂用戶_ph799381 追問

2019-11-23 10:05

不需要在"其他業(yè)務(wù)收入"核算，派遣是另一項(xiàng)業(yè)務(wù)，收入也是直接入"主營業(yè)務(wù)收入"科目？然而勞務(wù)分包選擇是全額3%簡易納稅備案，人力資源派遣業(yè)務(wù)選擇差額5%簡易納稅備案，核算會(huì)相互影響？

maize老師 解答

2019-11-23 10:06

需要全部分開核算，你這個(gè)稅率不一樣，全部需要設(shè)置二級(jí)科目

學(xué)堂用戶_ph799381 追問

2019-11-23 10:08

若在"其他業(yè)務(wù)收入″、"其他業(yè)務(wù)成本"科目核算，行嗎？

maize老師 解答

2019-11-23 10:08

要是不是主營那可以其他下面核算但是需要二級(jí)科目

學(xué)堂用戶_ph799381 追問

2019-11-23 10:12

還需不需要設(shè)置"勞務(wù)成本這個(gè)科目了？

maize老師 解答

2019-11-23 10:12

勞務(wù)分包是屬于主業(yè) 這個(gè)可以設(shè)置，勞務(wù)成本，

maize老師 解答

2019-11-23 10:15

我建議通過這個(gè)下，要是沒有收入，那就對(duì)應(yīng)不結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本和其他業(yè)務(wù)成本下面核算

學(xué)堂用戶_ph799381 追問

2019-11-23 10:16

我指的是的，不是主業(yè)是業(yè)，還需設(shè)置嗎？

maize老師 解答

2019-11-23 10:19

需要設(shè)置，都需要設(shè)置，這個(gè)相同使用科目 還需要使用二級(jí)科目