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風飄零
于2019-11-23 23:30 發(fā)布 ??2812次瀏覽
董老師
職稱: 注冊會計師,中級會計師
2019-11-23 23:39
您好,是不可以的,需要按工作量進度來確認。成本按實際發(fā)生額,收入按進度。因為你開票進度和完工進度不匹配啊。你需要調整確認收入。而不是調節(jié)成本。收入不一定要開票,可以先是無票收入,結算和收入確認是兩碼子事
風飄零 追問
2019-11-23 23:49
前面一個會計年度確認無票收入繳納增值稅,出現(xiàn)過稅務風險提示,提示實際開票收入和增值稅和企業(yè)所得稅申報收入存在差異額
我前面一個會計說讓我不要這樣做,是給自己找麻煩。
董老師 解答
2019-11-23 23:51
您好,和稅務局講清楚就可以了,沒有什么說是不可以的,或者你們開票快一點,不然總有差異的。我之前做過一個企業(yè)就是得到稅務局認可之后,主營業(yè)務收入和開票收入可以不一致,一個是工程結算,一個是收入成本。不是給自己找麻煩。當然你這樣做不精確,稅務局也沒麻煩,也是可以的
2019-11-23 23:52
不好意思,先睡了,有什么問題我明天回復您
2019-11-23 23:55
甲方不通知我們開票,我們開票也沒用?。〉胶竺孀鲝U或紅沖也麻煩?。∧懿荒苡斜容^好的方法呢!在結轉成本方面現(xiàn)在確實存在疑惑
2019-11-24 09:20
您好,目前還沒有特別好的方法,主營業(yè)務收入不一定需要交稅,稅務局一般認可發(fā)票。或者成本先不全部計入,比如先不出庫。
2019-11-24 09:32
比如收入100萬,總計400萬,自己猜測進度大概為25%,那就把材料成本控制在25%。材料來了之后先別轉入工程施工,按進度轉入,這樣就匹配了工程確實比較麻煩
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董老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊會計師,中級會計師
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風飄零 追問
2019-11-23 23:49
風飄零 追問
2019-11-23 23:49
董老師 解答
2019-11-23 23:51
董老師 解答
2019-11-23 23:52
風飄零 追問
2019-11-23 23:55
董老師 解答
2019-11-24 09:20
董老師 解答
2019-11-24 09:32