薇薇 追問

2019-11-26 21:26

因?yàn)榇卧律陥?bào)會根據(jù)信息表做相應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。但是當(dāng)月只收到退款，沒收到發(fā)票，賬務(wù)處理是不涉及進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出科目的吧？

薇薇 追問

2019-11-26 21:26

這樣不是賬務(wù)處理和增值稅申報(bào)表沒對上了？

薇薇 追問

2019-11-26 21:48

那要到這個(gè)月才能對上，我意思是當(dāng)月當(dāng)月和當(dāng)月的申報(bào)表沒對上

薇薇 追問

2019-11-26 21:50

那要到下個(gè)月才能對上，我意思是當(dāng)月的賬務(wù)和當(dāng)月的申報(bào)表沒對上

薇薇 追問

2019-11-27 08:49

次月申報(bào)的增值稅，所屬期不就是前一個(gè)月？這樣不就沒對上？

薇薇 追問

2019-11-27 09:32

當(dāng)月開了紅字信息表、收到了退款，只是對方當(dāng)月沒有開出負(fù)數(shù)發(fā)票

薇薇 追問

2019-11-27 17:17

稅務(wù)申報(bào)是根據(jù)開出信息表就需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了。但是當(dāng)月沒收到紅字發(fā)票，賬務(wù)上不能做處理（不能做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）。這樣不就是對不上？

陳詩晗老師 解答

2019-11-26 21:22

你好，同學(xué)。
原則是紅字信息和發(fā)票要同一期間開具的。
你這里也不存在 對不上，你的稅也是在當(dāng)月轉(zhuǎn)出的。

陳詩晗老師 解答

2019-11-26 21:32

你收到退款你是
借 銀行存款
貸 其他應(yīng)付款
收到發(fā)票再進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，你這不會對不上

陳詩晗老師 解答

2019-11-26 22:38

你這個(gè)當(dāng)月也是可以對上的
你當(dāng)月只是退還錢，也沒有進(jìn)轉(zhuǎn)出

陳詩晗老師 解答

2019-11-27 10:26

你開具紅字后你沒有收到負(fù)數(shù)，你也不需要處理啊
你收到負(fù)數(shù)后才需要處理的

陳詩晗老師 解答

2019-11-27 17:43

明白了，你這里申報(bào)按進(jìn)轉(zhuǎn)出申報(bào)，收到發(fā)票次月對上就可以了，這不會有風(fēng)險(xiǎn)