會計小白_ph705621 追問

2019-11-27 11:06

計提的分錄是什么

宸宸老師 解答

2019-11-27 11:08

就是您平常的銷項和進項  結(jié)轉(zhuǎn)到   “應交稅費——應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）”再轉(zhuǎn)到“應交稅費——未交增值稅”

會計小白_ph705621 追問

2019-11-27 11:14

借應交稅費－應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸應交稅費－未交增值稅
借應交稅費，未交增值稅

貸應交稅費增值稅
城市建設
教育費附加
地方教育附加
我們是一般人是這樣的嗎

宸宸老師 解答

2019-11-27 11:14

您好對的，您的理解是對的

會計小白_ph705621 追問

2019-11-27 11:17

應交稅費轉(zhuǎn)出未交增值稅）借方最后會有余額嗎？

宸宸老師 解答

2019-11-27 11:17

您好，應交稅費——應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）  沒有余額

會計小白_ph705621 追問

2019-11-27 11:19

我分錄這樣做是不是就會有余額

宸宸老師 解答

2019-11-27 11:19

您好，不會的，要做三個分錄

會計小白_ph705621 追問

2019-11-27 11:20

另一個分錄是什么

宸宸老師 解答

2019-11-27 11:21

借：應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）
貸：應交稅費——應交增值稅（進項稅額）
應交稅費——應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）

會計小白_ph705621 追問

2019-11-27 11:22

這個是第一個分錄對吧

宸宸老師 解答

2019-11-27 11:23

您好，是的，是第一個分錄

第二個分錄
借：應交稅費——應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應交稅費——未交增值稅

會計小白_ph705621 追問

2019-11-27 11:27

好的謝謝老師

宸宸老師 解答

2019-11-27 11:28

不客氣的祝您工作順利