小揪揪 追問

2019-11-27 16:35

專票進項稅額怎么處理，現(xiàn)在只要是專票的進項都要平臺確認嗎，那么確認的進項是不是就直接抵扣了？

宸宸老師 解答

2019-11-27 16:36

您好，這個比較特殊，選擇全額抵扣了，那么對應(yīng)的進項稅就不得抵扣了

小揪揪 追問

2019-11-27 16:38

因為是平臺已經(jīng)確認過的進項啊，就是放在進項不用轉(zhuǎn)出入賬管理費用，然后在轉(zhuǎn)入減免沖減管理費用

宸宸老師 解答

2019-11-27 16:39

您好，您已經(jīng)確認過的進項，應(yīng)該做進項稅額轉(zhuǎn)出了

小揪揪 追問

2019-11-27 16:45

你的意思是進項轉(zhuǎn)出入賬管理費用，然后再轉(zhuǎn)入減免稅金沖減管理費用

宸宸老師 解答

2019-11-27 16:46

您好，
借：管理費用
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）   此為稅額的金額

小揪揪 追問

2019-11-27 16:57

目前還沒有確認，是如果要確認，意思稅局不是不讓有置留的進項嗎，問稅務(wù)會計了，特殊情況不用確認，按你說的，直接全額抵扣

宸宸老師 解答

2019-11-27 16:58

您好，是的，您這個后臺查到?jīng)]抵扣也是沒有關(guān)系的