SчЁMiй 追問

2019-11-27 20:42

就是涉及的這幾個月

bamboo老師 解答

2019-11-27 20:50

1月
借：庫存商品
應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)付賬款
2月
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)交稅額-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
借：庫存商品 不含可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)付賬款-暫估
3月
借：發(fā)出商品
貸：庫存商品
５月
借：應(yīng)付賬款－暫估
應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅－進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)付賬款
借：應(yīng)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅－銷項(xiàng)稅額
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：發(fā)出商品