廣東 追問

2019-11-29 13:22

免抵退稅生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)項(xiàng)稅能不能分出一部分進(jìn)項(xiàng)稅用于抵內(nèi)銷

樸老師 解答

2019-11-29 13:27

不能，出口的貨物對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)一律不能抵扣，除非你轉(zhuǎn)內(nèi)銷了

廣東 追問

2019-11-29 13:31

如果公司生產(chǎn)的產(chǎn)品可外銷也可內(nèi)銷，是不是抵進(jìn)項(xiàng)稅的時(shí)候可以區(qū)分開來，兩個(gè)科目一個(gè)外銷進(jìn)項(xiàng)一下內(nèi)銷進(jìn)項(xiàng)，在計(jì)算出口退稅的時(shí)候就不用減內(nèi)銷應(yīng)納稅額，在報(bào)稅的時(shí)候當(dāng)獨(dú)報(bào)內(nèi)銷的進(jìn)項(xiàng)稅，不知道這樣是否可行。

樸老師 解答

2019-11-29 13:34

報(bào)稅的時(shí)候就是要分開的，出口的貨物對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)一律不能抵扣，除非你轉(zhuǎn)內(nèi)銷了

廣東 追問

2019-11-29 13:39

出口退稅的公式是當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅減內(nèi)銷不含稅價(jià)的13%，分開后是不是可以不用減，然后報(bào)稅時(shí)用內(nèi)銷進(jìn)項(xiàng)抵內(nèi)銷銷項(xiàng)。

樸老師 解答

2019-11-29 13:46

是的，直接用進(jìn)項(xiàng)抵銷項(xiàng)就行

廣東 追問

2019-11-29 13:48

要怎么分開，科目上要怎么設(shè)置。

樸老師 解答

2019-11-29 13:50

內(nèi)銷和外銷這么做就行了

廣東 追問

2019-11-29 13:51

是不是要設(shè)兩個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅科目，

樸老師 解答

2019-11-29 13:59

不能抵扣的直接轉(zhuǎn)出來了

廣東 追問

2019-11-29 14:02

進(jìn)項(xiàng)額轉(zhuǎn)出后可以重新認(rèn)證嗎

樸老師 解答

2019-11-29 14:04

不是出口退稅不能認(rèn)證那里認(rèn)證的就可以