ping 追問

2019-11-29 16:27

老師您覺得我收到發(fā)票的時候應(yīng)該怎樣做分錄？是放在“應(yīng)交稅費--待抵扣進(jìn)項稅額\",還是放在“應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）”？

宋生老師 解答

2019-11-29 16:30

您好！放在待認(rèn)證進(jìn)項稅，然后認(rèn)證后計入應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額就好了

ping 追問

2019-11-29 16:44

那這個進(jìn)項稅額月末還需要轉(zhuǎn)到“應(yīng)交稅費——未交增值稅”里嗎？還是不要管它，一直到有銷項稅額后再結(jié)轉(zhuǎn)？

宋生老師 解答

2019-11-29 16:44

你好！不用，不用轉(zhuǎn)入了。

ping 追問

2019-11-29 16:54

老師，那我報稅時，這個已認(rèn)證的進(jìn)項稅應(yīng)該填在“增值稅納稅申報表附列資料(二)(本期進(jìn)項稅額明細(xì)表)”的哪一欄呢？是“一、申報抵扣的進(jìn)項稅額（一）其中： 本期認(rèn)證相符且本期申報抵扣”，還是“三、待抵扣進(jìn)項稅額（一）本期認(rèn)證相符且本期未申報抵扣”？

宋生老師 解答

2019-11-29 16:55

你好！這個你認(rèn)證的時候是在“一、申報抵扣的進(jìn)項稅額（一）其中： 本期認(rèn)證相符且本期申報抵扣”

ping 追問

2019-11-29 17:03

老師，我們現(xiàn)在還沒有銷項稅抵扣的啊，不用放到“本期認(rèn)證相符且本期未申報抵扣”里嗎？放到“一、申報抵扣的進(jìn)項稅額（一）其中： 本期認(rèn)證相符且本期申報抵扣”,進(jìn)項稅就形成留抵稅，以后產(chǎn)生銷項稅就能自動抵扣嗎？

宋生老師 解答

2019-11-29 17:07

你好！是的。你認(rèn)證了就全部抵扣，抵扣不完的，就留底了。你現(xiàn)在等于都沒有抵扣完，都留底