簡單點(diǎn) 追問

2019-12-02 17:51

按實(shí)際開發(fā)票也要繳稅，按實(shí)際開不可能每個(gè)月都去開票吧，我就想問年底了，房租發(fā)票跨到明年去開可不可以，然后麻煩老師再回答一下我上面的問題，謝謝

玲老師 解答

2019-12-02 17:54

你是哪一方 承租方嗎  ？承租 方最晚匯算清繳前開回來都可以稅前扣除 ，文字表述每個(gè)人的理解 是不同的。

簡單點(diǎn) 追問

2019-12-02 17:57

老師，我這邊是承租方，匯算清繳是什么時(shí)候?那我在匯算清繳前拿回開的2019.11-2019.6的發(fā)票來，那我這個(gè)月的房租費(fèi)是正常做費(fèi)用吧

玲老師 解答

2019-12-02 18:03

會(huì)算清繳是到5月1日。

玲老師 解答

2019-12-02 18:03

這個(gè)月房租你收到發(fā)票了就正常記費(fèi)用。

簡單點(diǎn) 追問

2019-12-02 19:22

問題是就像我上面說的，沒有收到發(fā)票啊，房東是打算在明年2020年的某個(gè)月一次性開出現(xiàn)在到那個(gè)時(shí)候的發(fā)票，所以現(xiàn)在到明年那個(gè)月我這邊是拿不到發(fā)票的，所以我要問的是這期間我沒有收到發(fā)票，房租我要怎么做賬?然后匯算清繳是截止到5月1日嗎，那是什么時(shí)候開始的?不知道我描述清楚我的問題了嗎?感覺老師還是沒有回答到我想問的點(diǎn)

玲老師 解答

2019-12-02 19:28

你好 沒發(fā)票正常做賬是可以的 ， 不過沒有發(fā)票不能所得稅前扣除 ，年度匯算清繳時(shí)調(diào)整應(yīng)納稅所得額交企業(yè)所得稅 ！

發(fā)票最晚匯算清繳前開回來都可以稅前扣除

簡單點(diǎn) 追問

2019-12-02 19:51

匯算清繳前是具體什么時(shí)間之前啊，匯算清繳持續(xù)多長時(shí)間啊

玲老師 解答

2019-12-02 19:57

匯算清繳前是具體明年5.31日結(jié)束  年初到5.31日

簡單點(diǎn) 追問

2019-12-02 20:19

匯算清繳是從1月1日到5月31日嗎，就是說，我可以在6月之前的任意一天(例如在5月1日)進(jìn)行匯算清繳，然后只要我的房租發(fā)票在我進(jìn)行匯算清繳之前(即5月1日之前)開出來拿到，就都是可以進(jìn)行稅前扣除的對嗎

玲老師 解答

2019-12-02 20:20

你好，對的 是這樣意思

簡單點(diǎn) 追問

2019-12-02 20:30

那像這樣，就是房租發(fā)票在實(shí)際發(fā)生的好幾個(gè)月之后拿到，就是我拿到房租發(fā)票的時(shí)間是2020年5月1日，發(fā)票開的房租費(fèi)是今年11月到2020年4月的房租，那我之前把這些月份的房租費(fèi)分別在當(dāng)月計(jì)入管理費(fèi)用的記賬憑證后面附著的原始憑證要怎么辦?是先不要把這些月份的記賬憑證裝訂好，是要留到明年拿到發(fā)票后，把發(fā)票復(fù)印好幾份，然后再把這些復(fù)印的發(fā)票附著到計(jì)入管理費(fèi)用－房租費(fèi)的記賬憑證后面嗎，還是要怎么樣

玲老師 解答

2019-12-02 20:59

收到發(fā)票時(shí)把原來沒有票的暫估的分錄 紅沖了 按發(fā)票的金額入賬就可以了

簡單點(diǎn) 追問

2019-12-02 21:26

就是我在今年的11月到明年的4月，這六個(gè)月每月都做一筆房租費(fèi)用的分錄(這里具體的分錄是怎樣的?借：?，貸：銀行存款)，然后在我明年5月1日拿到房租發(fā)票后，那時(shí)再把之前六個(gè)月做的分錄共六筆分錄都全部一一紅沖，然后再根據(jù)5月1日拿到的開出的2019年11月到2020年4月的房租發(fā)票計(jì)提2019年11月到2020年4月的房租費(fèi)用(借：管理費(fèi)用－房租費(fèi)，貸：銀行存款)，這樣做賬是嗎?需要這么麻煩嗎

玲老師 解答

2019-12-02 21:28

就是我在今年的11月到明年的4月，這六個(gè)月每月都做一筆房租費(fèi)用的分錄(這里具體的分錄是怎樣的?借：?，貸：銀行存款)，
借管理費(fèi)用辦公費(fèi)  貸銀行存款 對就是這樣的

玲老師 解答

2019-12-02 21:39

20年的正常入賬就可以了 借 管理費(fèi)用辦公費(fèi)貸應(yīng)付賬款 。 紅沖19年的幾個(gè)月沒有發(fā)票的分錄 就可以，

玲老師 解答

2019-12-02 21:40

不是一次紅沖所有幾個(gè)月的 是紅沖19年沒有發(fā)票