X 追問

2019-12-03 14:44

轉(zhuǎn)出未交增值稅是什么情況用

岳老師 解答

2019-12-03 14:54

比如銷項稅額200，進(jìn)項稅額120，那轉(zhuǎn)出未交增值稅就是80，這樣就平了。

X 追問

2019-12-03 16:27

是每個月底都要做一筆這個分錄嗎

X 追問

2019-12-03 16:29

那銷項大于進(jìn)項這個情況怎么做分錄呢

岳老師 解答

2019-12-03 18:27

月底要做，銷項大于進(jìn)項就是上面這個分錄。

X 追問

2019-12-03 18:31

進(jìn)項大于銷項分錄怎么做，等于的時候怎么做

岳老師 解答

2019-12-04 08:58

這兩種情況不用做分錄。

X 追問

2019-12-04 09:03

增值稅不是銷項減進(jìn)項乘以稅率嘛，增值稅不是全額交嗎，為什么還要轉(zhuǎn)出，等到下月在用銀行存款交一次差額這是什么意思

岳老師 解答

2019-12-04 09:14

不是轉(zhuǎn)出，是結(jié)轉(zhuǎn)到另一個科目?！皯?yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅”是核算科目，“應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅”是繳稅科目。

X 追問

2019-12-04 09:17

您舉的例子還是看不明白，可以在說細(xì)致一點嘛，還有您上面的分錄也不是很懂

岳老師 解答

2019-12-04 09:24

我已經(jīng)舉了最簡單的例子了，非常抱歉，不會有比這更簡單的例子了。

X 追問

2019-12-04 09:54

懂了 那可以月底不結(jié)轉(zhuǎn)，下月直接繳納嗎

岳老師 解答

2019-12-04 10:04

您不結(jié)轉(zhuǎn)，那就沒法使用“應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅”這個科目繳納啊。

X 追問

2019-12-04 10:09

那就不結(jié)轉(zhuǎn)，就應(yīng)交增值稅，應(yīng)交增值稅，貸銀行存款這樣可以嘛