老師，公司給員工出差補貼500元，出差實際花費600元，600元票據(jù)怎么做分錄？補貼到工資的500元用不用納個稅？

答： 這500應(yīng)該相當于是費用報銷，那實際花費600，剩下100是員工自己承擔嗎，還是之后還報銷

我公司3月份的工資報個稅是9900元，實際發(fā)的時候有個人又扣款500，實際發(fā)了工資9400，怎么做分錄啊

答： 你好，計提 工資 借；管理費用等科目 貸；應(yīng)付職工薪酬 9900 計提個人所得稅 借；應(yīng)付職工薪酬 貸；應(yīng)交稅費——個人所得稅 500 發(fā)放工資借；應(yīng)付職工薪酬 貸；銀行存款等科目 9400

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，工資只發(fā)2681.88，但實際發(fā)了2688，多了這部分怎么做分錄，下月發(fā)的時候會少發(fā)6.12元

答： 你好，多出的部分計入應(yīng)付職工薪酬借方余額就是了